2023年9月11日至12月4日，縣審計(jì)局對(duì)鎮(zhèn)康縣污水處理廠改擴(kuò)建及管網(wǎng)完善工程進(jìn)行了跟蹤審計(jì)，2023年12月29日向縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局反饋了審計(jì)報(bào)告（鎮(zhèn)審委報(bào)字〔2023〕14號(hào)）。根據(jù)審計(jì)工作要求，現(xiàn)將審計(jì)反饋問題整改情況報(bào)告如下。
一、整改情況
收到審計(jì)反饋意見后，我局及時(shí)組織召開黨組會(huì)議，對(duì)整改工作進(jìn)行部署，明確提出要提高政治站位，把落實(shí)審計(jì)反饋問題整改作為重要任務(wù)，緊抓不放。成立整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制定整改措施，明確責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任股室、責(zé)任人員和整改時(shí)限等，做到壓力層層傳導(dǎo)、責(zé)任層層落實(shí)，確保問題整改工作有序進(jìn)行。同時(shí)，針對(duì)反饋問題，認(rèn)真剖析根源，找準(zhǔn)“癥結(jié)”，下對(duì)“藥方”，分類施治。對(duì)復(fù)雜問題，主要領(lǐng)導(dǎo)親自掛帥，對(duì)短期難以解決的問題，認(rèn)真分析原因，研究解決方案，明確整改時(shí)限，分期分批解決；對(duì)能夠立即整改的問題，迅速整改，確保取得實(shí)效。此次審計(jì)反饋的問題共3個(gè)，現(xiàn)已完成整改2個(gè)、尚未完成整改1個(gè)。
（一）關(guān)于“挪用專項(xiàng)資金630萬元”問題的整改情況。【未完成整改】
審計(jì)指出：該項(xiàng)目于2017年首次申報(bào)，取得市發(fā)改可研批復(fù)及市住建局初設(shè)批復(fù)同意建設(shè)。2019年鎮(zhèn)康縣住建局向云南省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳申請(qǐng)項(xiàng)目資金30000000元，實(shí)際到位資金14800000元，其中：2019年12月23日到位中央財(cái)政專項(xiàng)資金6000000元，2020年12月11日到位省級(jí)補(bǔ)助(地方新增一般債券)資金8800000.00元。項(xiàng)目資金到位后鎮(zhèn)康縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局未嚴(yán)格按批復(fù)內(nèi)容組織實(shí)施項(xiàng)目，將資金挪用于其他項(xiàng)目等支出6300000元，其中：撥付云南箭橋建設(shè)工程有限公司、云南匯邦設(shè)計(jì)（院）有限公司鎮(zhèn)康縣縣城污水處理廠提標(biāo)改造項(xiàng)目（二次）相關(guān)款項(xiàng)5400000元，用于化解債務(wù)撥付非該項(xiàng)目的其他各項(xiàng)工程款合計(jì)900000元。
未完成整改的原因：一是污水處理廠提標(biāo)改造項(xiàng)目概算總投資1492萬元，項(xiàng)目開工后未獲得上級(jí)資金補(bǔ)助，因地方財(cái)政困難，無力支付工程款，且該項(xiàng)目與污水處理廠改擴(kuò)建及管網(wǎng)完善工程同步實(shí)施，為加快項(xiàng)目推進(jìn)，克期建成投用，我局從上級(jí)補(bǔ)助的管網(wǎng)建設(shè)資金中借支540萬元用于撥付提標(biāo)改造工程款；二是住建項(xiàng)目以公益設(shè)施為主，資金投入需求量大，撬動(dòng)社會(huì)和民間資本難度大，項(xiàng)目融資難、落地難，建設(shè)主要依靠政府投入，但由于地方財(cái)政困難，建設(shè)資金緊張，我局歷年工程項(xiàng)目累計(jì)欠款已達(dá)5.44億元。加之近年來中央、省級(jí)下達(dá)的項(xiàng)目資金主要集中在保障性安居工程領(lǐng)域，資金下達(dá)后由縣級(jí)統(tǒng)籌使用，財(cái)政無法按工程進(jìn)度及時(shí)撥款，為此我局拆借該項(xiàng)目資金90萬元用于化解其它項(xiàng)目債務(wù)。
下步措施：嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化預(yù)算監(jiān)督管理，扎實(shí)做好項(xiàng)目前期工作（包括資金規(guī)模、實(shí)施年限、實(shí)施目標(biāo)和效益等），專項(xiàng)資金嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，實(shí)行單獨(dú)核算，保證資金專款專用。同時(shí)，積極向縣政府專題匯報(bào)，請(qǐng)求化解歷史債務(wù)和使用指標(biāo)資金，力爭(zhēng)用5年時(shí)間（2029年12月）按原渠道全額歸還拆借資金。
（二）關(guān)于“項(xiàng)目勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理三項(xiàng)費(fèi)用未依法招標(biāo)”問題的整改情況。【已完成整改】
審計(jì)指出：由鎮(zhèn)康縣工投公司實(shí)施的鎮(zhèn)康縣供排水項(xiàng)目中子項(xiàng)目污水處理廠改擴(kuò)建及管網(wǎng)完善工程投資58787300元，經(jīng)縣發(fā)改局批復(fù)污水處理廠改擴(kuò)建及管網(wǎng)完善工程總投資中勘察費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)及監(jiān)理費(fèi)三項(xiàng)費(fèi)用投資估算分別為 1047100元、1634900元及1205100元，超過必須招標(biāo)范圍但未采取招標(biāo)方式確定服務(wù)單位。
問題的整改情況。鎮(zhèn)康縣工投公司于2021年2月8日、2020年4月30日、2021年12月26日，分別與湖南省城鄉(xiāng)建設(shè)勘測(cè)院、云南開發(fā)規(guī)劃設(shè)計(jì)院、云南國(guó)開建設(shè)監(jiān)理咨詢有限公司臨滄分公司簽訂了勘察、設(shè)計(jì)及監(jiān)理合同，合同價(jià)格分別為72.8萬元、49.8萬元、90.26萬元（監(jiān)理費(fèi)用為工程結(jié)算價(jià)的1.8%，合同簽訂工程投資為5014.74萬元）。鑒于以上3個(gè)單項(xiàng)合同均未超過100萬元人民幣，因此未采取招標(biāo)方式確定服務(wù)單位。
（三）關(guān)于“未按照規(guī)范簽訂工程監(jiān)理合同。【已完成整改】
審計(jì)指出：建設(shè)單位未與工程監(jiān)理單位簽訂工程監(jiān)理合同。2019年3月17日《鎮(zhèn)康縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局關(guān)于鎮(zhèn)康縣污水處理廠改擴(kuò)建及管網(wǎng)完善項(xiàng)目專題會(huì)議紀(jì)要》反映，鎮(zhèn)康縣污水處理廠改擴(kuò)建及管網(wǎng)完善項(xiàng)目南傘老城片區(qū)一、二標(biāo)段管網(wǎng)鋪設(shè)工程委托云南國(guó)開建設(shè)監(jiān)理咨詢有限公司鎮(zhèn)康縣項(xiàng)目監(jiān)理部負(fù)責(zé)工程監(jiān)理，但至今未簽訂工程監(jiān)理合同，明確安全質(zhì)量要求以及違約責(zé)任等。
問題的整改情況。2024年1月18日，我局與云南國(guó)開建設(shè)監(jiān)理咨詢有限公司補(bǔ)充簽訂了鎮(zhèn)康縣污水處理廠改擴(kuò)建及管網(wǎng)完善項(xiàng)目南傘老城片區(qū)一、二標(biāo)段管網(wǎng)鋪設(shè)工程監(jiān)理合同，對(duì)工程安全質(zhì)量及違約責(zé)任等提出了明確的要求。
二、持續(xù)整改工作打算
經(jīng)持續(xù)整改，鎮(zhèn)康縣污水處理廠改擴(kuò)建及管網(wǎng)完善工程跟蹤審計(jì)反饋問題整改工作取得明顯成效。下一步，我們將以此次審計(jì)反饋問題整改為契機(jī)，強(qiáng)化項(xiàng)目管理、資金管理等工作，推動(dòng)全局各項(xiàng)工作進(jìn)一步規(guī)范完善。
（一）抓好責(zé)任落實(shí)。把此次審計(jì)整改作為鎮(zhèn)康住建事業(yè)發(fā)展的新起點(diǎn)，繼續(xù)發(fā)揚(yáng)斗爭(zhēng)精神，防止整改工作前緊后松，始終堅(jiān)持高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，做到思想不松懈、標(biāo)準(zhǔn)不降低、力度不減弱。
（二）抓好后續(xù)整改。針對(duì)審計(jì)反饋的問題，健全整改事項(xiàng)清單，對(duì)照清單逐一銷號(hào)、逐項(xiàng)落實(shí)。強(qiáng)化跟蹤推進(jìn)、協(xié)調(diào)調(diào)度，確保整改措施落到實(shí)處。
（三）抓好成果鞏固。進(jìn)一步扎緊制度的籠子，圍繞制度漏洞，建立長(zhǎng)效機(jī)制，理清思路、完善措施、健全制度，確保審計(jì)整改的問題不反彈，切實(shí)把整改成果轉(zhuǎn)化為促進(jìn)住建事業(yè)發(fā)展的強(qiáng)大動(dòng)力，不斷助推部門工作再上新臺(tái)階。
鎮(zhèn)康縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局
2024年2月28日
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