鎮(zhèn)康縣審計(jì)局：
根據(jù)《鎮(zhèn)康縣審計(jì)局審計(jì)報(bào)告》(鎮(zhèn)政申報(bào)字〔2024〕3號(hào))文件要求，為確保項(xiàng)目資金使用的合規(guī)性、合理性和準(zhǔn)確性，迅速召開(kāi)專題會(huì)議進(jìn)行部署，分析了存在問(wèn)題，精心組織整改工作。通過(guò)努力，審計(jì)組反映的4個(gè)問(wèn)題已完成整改。現(xiàn)將鎮(zhèn)康縣2021年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)整改情況報(bào)告如下。
一、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題及整改情況
（一）項(xiàng)目經(jīng)理未駐場(chǎng)履行職責(zé)
整改措施：鎮(zhèn)康縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局已約談項(xiàng)目施工單位，對(duì)涉及相關(guān)人員進(jìn)行批評(píng)提醒。
整改情況：2024年7月18日下午，我局約談了云南桓業(yè)建筑工程有限責(zé)任公司、云南龍承建筑工程有限公司、云南強(qiáng)聯(lián)建筑工程有限公司、云南昊迪建筑工程有限公司法定代表人和現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人，并對(duì)其進(jìn)行了批評(píng)教育，對(duì)各施工單位法人和負(fù)責(zé)人員進(jìn)行專項(xiàng)法規(guī)宣講、培訓(xùn)，讓他們進(jìn)一步了解《建筑施工企業(yè)負(fù)責(zé)人及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人施工現(xiàn)場(chǎng)帶班暫行辦法》《注冊(cè)建造師管理規(guī)定》《建筑施工企業(yè)主要負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和專職安全生產(chǎn)管理人員安全生產(chǎn)管理規(guī)定》做到懂法、遵守法，確保今后的項(xiàng)目實(shí)施中符合招標(biāo)要求，以后堅(jiān)決杜絕此類事情發(fā)生。
（二）該項(xiàng)目工程價(jià)款結(jié)算中由于多計(jì)工程量、錯(cuò)套定額等原因，造成施工單位多計(jì)工程價(jià)款37.49萬(wàn)元的問(wèn)題。
整改措施：鎮(zhèn)康縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局將根據(jù)本次審計(jì)結(jié)果，對(duì)不同標(biāo)段的施工單位工程款進(jìn)行扣除多記工程款37.49萬(wàn)元。現(xiàn)已調(diào)整工程結(jié)算資料，對(duì)漏記的重新記上，對(duì)多記的及時(shí)糾正。
整改情況：已完成整改。
（三）未按規(guī)定扣留質(zhì)量保證金的問(wèn)題。
整改措施：項(xiàng)目合同簽訂時(shí)我單位按2005年原建設(shè)部、財(cái)政部聯(lián)合頒布的《建設(shè)工程質(zhì)量保證金管理暫行辦法》第七條（該規(guī)定現(xiàn)已廢止），全部或者部分使用政府投資的建設(shè)項(xiàng)目，按工程價(jià)款結(jié)算總額5％左右的比例預(yù)留保證金。
現(xiàn)在可按工程價(jià)款結(jié)算總額的3%預(yù)留保證金。依據(jù)是：2017年住建部、財(cái)政部，聯(lián)合頒布的《建設(shè)工程質(zhì)量保證金管理辦法》第七條規(guī)定：發(fā)包人應(yīng)按照合同約定方式預(yù)留保證金，保證金總預(yù)留比例不得高于工程價(jià)款結(jié)算總額的3%。合同約定由承包人以銀行保函替代預(yù)留保證金的，保函金額不得高于工程價(jià)款結(jié)算總額的3%。
對(duì)此鎮(zhèn)康縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局將根據(jù)本次審計(jì)結(jié)果，加強(qiáng)學(xué)習(xí)項(xiàng)目政策法律法規(guī)文件。簽訂項(xiàng)目將補(bǔ)充項(xiàng)目協(xié)議，并按照合同約定方式預(yù)留保證金，保證金總預(yù)留比例不得高于工程價(jià)款結(jié)算總額的3%扣留質(zhì)量保證金。
整改情況：已完成整改。
（四）未按規(guī)定提交工程數(shù)量與質(zhì)量復(fù)核報(bào)告的問(wèn)題。
整改措施：鎮(zhèn)康縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局已按照審計(jì)結(jié)果對(duì)2021年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目數(shù)據(jù)與質(zhì)量進(jìn)行復(fù)核，并形成復(fù)核報(bào)告。
整改情況：已完成整改。
二、下步工作計(jì)劃
（一）根據(jù)審計(jì)反饋問(wèn)題對(duì)其他已完工和在建項(xiàng)目進(jìn)行舉一反三排查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。
（二）跟蹤督促做好完工項(xiàng)目的驗(yàn)收工作。項(xiàng)目建成后及時(shí)組織項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收，并做好資產(chǎn)移交等手續(xù)，確保項(xiàng)目工程及時(shí)交互使用、盡快發(fā)揮作用和長(zhǎng)期發(fā)揮效益。
（三）規(guī)范建設(shè)程序，嚴(yán)格項(xiàng)目監(jiān)管。堅(jiān)持縣高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)聯(lián)席會(huì)議制度，建立和完善多部門共同協(xié)商、密切配合、互相支持的工作機(jī)制。嚴(yán)格履行項(xiàng)目法人責(zé)任制、招投標(biāo)制、合同管理制、工程建設(shè)監(jiān)理制、項(xiàng)目公示制及竣工驗(yàn)收制等“六制”管理制度，確保工程建設(shè)質(zhì)量。
（四）積極向財(cái)政部門爭(zhēng)取項(xiàng)目資金。積極與縣財(cái)政對(duì)接，加快資金撥付力度。
（五）按照“誰(shuí)收益、誰(shuí)管護(hù)，誰(shuí)使用、誰(shuí)管護(hù)”的原則明確工程管護(hù)主體，擬定管護(hù)制度，落實(shí)管護(hù)責(zé)任，保證工程在設(shè)計(jì)使用期限內(nèi)正常運(yùn)行。
附件：1.鎮(zhèn)康縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局以約談方式對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行批評(píng)
提醒整改情況
2.扣留質(zhì)量保證金的補(bǔ)充協(xié)議
3.2021年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目數(shù)據(jù)與質(zhì)量復(fù)核報(bào)告
鎮(zhèn)康縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局
2024年7月23日
滇公網(wǎng)安備53092402000102號(hào)