2023年9月13日至12月4日，縣審計(jì)局對(duì)縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局局長(zhǎng)郭忠武同志2022年1月1日至2023年8月31日任職期間履行自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護(hù)責(zé)任情況進(jìn)行了審計(jì)，2023年12月29日向縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局反饋了郭忠武同志自然資源資產(chǎn)任中審計(jì)結(jié)果報(bào)告（鎮(zhèn)審委辦結(jié)〔2023〕3號(hào)）。根據(jù)審計(jì)工作要求，現(xiàn)將審計(jì)反饋問題整改情況報(bào)告如下。
一、整改情況
收到審計(jì)反饋意見后，我局及時(shí)組織召開黨組會(huì)議，對(duì)整改工作進(jìn)行部署，明確提出要提高政治站位，把落實(shí)審計(jì)反饋問題整改作為重要任務(wù)，緊抓不放。成立整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制定整改措施，明確責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任股室、責(zé)任人員和整改時(shí)限等，做到壓力層層傳導(dǎo)、責(zé)任層層落實(shí)，確保問題整改工作有序進(jìn)行。同時(shí)，針對(duì)反饋問題，認(rèn)真剖析根源，找準(zhǔn)“癥結(jié)”，下對(duì)“藥方”，分類施治。對(duì)復(fù)雜問題，主要領(lǐng)導(dǎo)親自掛帥，對(duì)短期難以解決的問題，認(rèn)真分析原因，研究解決方案，明確整改時(shí)限，分期分批解決；對(duì)能夠立即整改的問題，迅速整改，確保取得實(shí)效。此次審計(jì)反饋的問題共7個(gè)，現(xiàn)已完成整改6個(gè)、尚未完成整改1個(gè)。
（一）關(guān)于“鎮(zhèn)康縣環(huán)衛(wèi)一體化服務(wù)市場(chǎng)化采購(gòu)項(xiàng)目中存在的問題”整改情況
1.針對(duì)“國(guó)有資產(chǎn)對(duì)外出租無(wú)定價(jià)依據(jù)，未向相關(guān)部門報(bào)批。2023年2月19日，鎮(zhèn)康縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局與云南妙蔓酒店管理有限公司簽訂《鎮(zhèn)康縣環(huán)衛(wèi)一體化服務(wù)市場(chǎng)化采購(gòu)項(xiàng)目服務(wù)合同》，合同第十一條‘甲方現(xiàn)有車輛設(shè)備、環(huán)衛(wèi)站處置辦法’中約定，鎮(zhèn)康縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局所擁有的35輛可使用環(huán)衛(wèi)車輛以每年10萬(wàn)元價(jià)格租賃給云南妙蔓酒店管理有限公司使用，環(huán)衛(wèi)站辦公用房場(chǎng)地以每年4.6萬(wàn)元價(jià)格租賃給云南妙蔓酒店管理有限公司使用。經(jīng)查閱相關(guān)憑證，鎮(zhèn)康縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局已按合同約定收取上述租金14.6萬(wàn)元并作為非稅收入上繳國(guó)庫(kù)，但未見上述國(guó)有資產(chǎn)出租價(jià)格定價(jià)依據(jù)，同時(shí)在與機(jī)關(guān)事務(wù)管理局調(diào)查后發(fā)現(xiàn)鎮(zhèn)康縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局在資產(chǎn)出租前未進(jìn)行報(bào)批”問題的整改情況。【已完成整改】
經(jīng)與縣國(guó)資委對(duì)接，我局出租的車輛、場(chǎng)地租賃價(jià)格可按雙方協(xié)商談判價(jià)格為準(zhǔn)。對(duì)此，我局與云南妙蔓酒店管理有限公司簽訂了租賃協(xié)議，并向縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局提交了出租申請(qǐng)，已獲批準(zhǔn)。
2.針對(duì)“招標(biāo)工作資格審查不嚴(yán)，兩家參與投標(biāo)的單位實(shí)際控制人為同一自然人。2023年1月10日，鎮(zhèn)康縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局委托云南方圓工程咨詢有限公司對(duì)鎮(zhèn)康縣環(huán)衛(wèi)一體化服務(wù)市場(chǎng)化采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行公開招標(biāo)，實(shí)際參與投標(biāo)單位5家，中標(biāo)單位為云南妙蔓酒店管理有限公司。經(jīng)愛企查查詢結(jié)果顯示，中標(biāo)單位云南妙蔓酒店管理有限公司法定代表人郝民，持股比率100%，郝民同時(shí)兼任另一家參與投標(biāo)單位臨滄正固物業(yè)有限公司監(jiān)事，持股比例50%”問題的整改情況。【已完成整改】
我局委托云南方圓工程咨詢有限公司代理鎮(zhèn)康縣環(huán)衛(wèi)一體化服務(wù)市場(chǎng)化采購(gòu)項(xiàng)目，于2023年2月3日在鎮(zhèn)康縣公共資源交易中心進(jìn)行開、評(píng)標(biāo)。根據(jù)《政府采購(gòu)貨物和服務(wù)招標(biāo)投標(biāo)管理辦法87號(hào)令》規(guī)定，在開標(biāo)結(jié)束后，評(píng)標(biāo)開始前，由采購(gòu)人和采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)圍繞“營(yíng)業(yè)執(zhí)照、具備履行合同所必需的設(shè)備和專業(yè)技術(shù)能力、具有良好的商業(yè)信譽(yù)和健全的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、具有依法繳納稅收和社會(huì)保障資金的良好記錄、參加政府采購(gòu)活動(dòng)前3年內(nèi)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中沒有重大違法記錄、投標(biāo)人的信譽(yù)”5個(gè)方面對(duì)投標(biāo)人資格進(jìn)行審查。由于采購(gòu)人和采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)只能通過投標(biāo)單位提供的營(yíng)業(yè)執(zhí)照對(duì)照是否存在有相同的法定代表人、是否存在管理關(guān)系，無(wú)法使用第三方工具對(duì)所有投標(biāo)單位是否存在控股關(guān)系進(jìn)行查詢。此外，通過采購(gòu)人和采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)資格審查通過后，由評(píng)標(biāo)委員會(huì)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審，因評(píng)標(biāo)委員會(huì)不能通過網(wǎng)絡(luò)對(duì)所有投標(biāo)單位存在控股關(guān)系進(jìn)行查詢，也無(wú)法知曉參加的5家投標(biāo)企業(yè)是否存在控股關(guān)系，因此出現(xiàn)中標(biāo)單位法人同時(shí)持股另一家企業(yè)的情況。今后我局將加強(qiáng)項(xiàng)目監(jiān)管，強(qiáng)化與相關(guān)部門的對(duì)接協(xié)作，杜絕此類問題的發(fā)生。
3.針對(duì)“合同內(nèi)容不全面。審計(jì)調(diào)查結(jié)果顯示，由鎮(zhèn)康縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局聘用的公益性崗位（環(huán)衛(wèi)工）在云南妙蔓酒店管理有限公司從事環(huán)衛(wèi)工作人員有52人，每月應(yīng)發(fā)工資11.5萬(wàn)元，公益性崗位工資已在每月應(yīng)付款金額內(nèi)扣除，但未在合同中明確公益性崗位工資扣除條款”問題的整改情況。【已完成整改】
我局聘用的公益性崗位（環(huán)衛(wèi)工）為22人，在局機(jī)關(guān)使用，鑒于第三方企業(yè)無(wú)法使用公益性崗位，我局已與云南妙蔓酒店管理有限公司達(dá)成共識(shí)，所使用的公益性崗位工資從應(yīng)付款金額中扣除。
（二）關(guān)于“鎮(zhèn)康縣污水處理廠改擴(kuò)建及管網(wǎng)完善工程項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱該項(xiàng)目）存在的問題”整改情況
4.針對(duì)“項(xiàng)目未依法進(jìn)行招標(biāo)，涉及金額620.47萬(wàn)元。將依法必須招標(biāo)項(xiàng)目化整為零直接發(fā)包，涉及金額620.47萬(wàn)元。根據(jù)2019年3月17日《鎮(zhèn)康縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局關(guān)于鎮(zhèn)康縣污水處理廠改擴(kuò)建及管網(wǎng)完善項(xiàng)目專題會(huì)議紀(jì)要》反映，鎮(zhèn)康縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局班子會(huì)議決定優(yōu)先組織實(shí)施鎮(zhèn)康縣污水處理廠改擴(kuò)建及管網(wǎng)完善項(xiàng)目中的污水管網(wǎng)完善工程，采取直接發(fā)包方式將南傘老城部分污水管網(wǎng)完善工程分為兩個(gè)標(biāo)段，分別交由云南鎮(zhèn)康群源工程建筑有限責(zé)任公司（簽約合同價(jià)329.72萬(wàn)元）、鎮(zhèn)康縣星鑫建設(shè)有限責(zé)任公司承建（簽約合同價(jià)290.75萬(wàn)元），合計(jì)620.47萬(wàn)元”問題的整改情況。【已完成整改】
該項(xiàng)目未依法招標(biāo)并直接發(fā)包的主要原因是為加快推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施，滿足“美麗縣城”建設(shè)以及城市發(fā)展需要，不存在個(gè)人謀取利益行為。我局將充分汲取此次教訓(xùn)，認(rèn)真貫徹執(zhí)行上級(jí)相關(guān)法規(guī)政策，杜絕此類問題的發(fā)生。
5.針對(duì)“挪用專項(xiàng)資金630萬(wàn)元。2019年鎮(zhèn)康縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局向云南省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳申請(qǐng)項(xiàng)目資金3000萬(wàn)元，實(shí)際到位資金1480萬(wàn)元。項(xiàng)目資金到位后鎮(zhèn)康縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局未嚴(yán)格按批復(fù)內(nèi)容組織實(shí)施項(xiàng)目，將資金挪用于其他項(xiàng)目等支出630萬(wàn)元，其中：撥付云南箭橋建設(shè)工程有限公司、云南匯邦設(shè)計(jì)（院）有限公司鎮(zhèn)康縣縣城污水處理廠提標(biāo)改造項(xiàng)目（二次）相關(guān)款項(xiàng)540萬(wàn)元，用于化解債務(wù)撥付非該項(xiàng)目的其他各項(xiàng)工程款合計(jì)90萬(wàn)元”問題的整改情況。【未完成整改】
未完成整改的原因：一是污水處理廠提標(biāo)改造項(xiàng)目概算總投資1492萬(wàn)元，項(xiàng)目開工后未獲得上級(jí)資金補(bǔ)助，因地方財(cái)政困難，無(wú)力支付工程款，且該項(xiàng)目與污水處理廠改擴(kuò)建及管網(wǎng)完善工程同步實(shí)施，為加快項(xiàng)目推進(jìn)，克期建成投用，我局從上級(jí)補(bǔ)助的管網(wǎng)建設(shè)資金中借支540萬(wàn)元用于撥付提標(biāo)改造工程款；二是住建項(xiàng)目以公益設(shè)施為主，資金投入需求量大，撬動(dòng)社會(huì)和民間資本難度大，項(xiàng)目融資難、落地難，建設(shè)主要依靠政府投入，但由于地方財(cái)政困難，建設(shè)資金緊張，我局歷年工程項(xiàng)目累計(jì)欠款已達(dá)5.44億元。加之近年來(lái)中央、省級(jí)下達(dá)的項(xiàng)目資金主要集中在保障性安居工程領(lǐng)域，資金下達(dá)后由縣級(jí)統(tǒng)籌使用，財(cái)政無(wú)法按工程進(jìn)度及時(shí)撥款，為此我局拆借該項(xiàng)目資金90萬(wàn)元用于化解其它項(xiàng)目債務(wù)。
下步措施：嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化預(yù)算監(jiān)督管理，扎實(shí)做好項(xiàng)目前期工作（包括資金規(guī)模、實(shí)施年限、實(shí)施目標(biāo)和效益等），專項(xiàng)資金嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，實(shí)行單獨(dú)核算，保證資金專款專用。同時(shí)，積極向縣政府專題匯報(bào)，請(qǐng)求化解歷史債務(wù)和使用指標(biāo)資金，力爭(zhēng)用5年時(shí)間（2029年12月）按原渠道全額歸還拆借資金。
6.針對(duì)“項(xiàng)目勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理三項(xiàng)費(fèi)用未依法招標(biāo)。由鎮(zhèn)康縣工投公司實(shí)施的鎮(zhèn)康縣供排水項(xiàng)目中子項(xiàng)目污水處理廠改擴(kuò)建及管網(wǎng)完善工程投資5878.73萬(wàn)元，經(jīng)縣發(fā)改局批復(fù)污水處理廠改擴(kuò)建及管網(wǎng)完善工程總投資中勘察費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)及監(jiān)理費(fèi)三項(xiàng)費(fèi)用投資估算分別為104.71萬(wàn)元、163.49萬(wàn)元及120.51萬(wàn)元，超過必須招標(biāo)范圍但未采取招標(biāo)方式確定服務(wù)單位”問題的整改情況。【已完成整改】
鎮(zhèn)康縣工投公司于2021年2月8日、2020年4月30日、2021年12月26日，分別與湖南省城鄉(xiāng)建設(shè)勘測(cè)院、云南開發(fā)規(guī)劃設(shè)計(jì)院、云南國(guó)開建設(shè)監(jiān)理咨詢有限公司臨滄分公司簽訂了勘察、設(shè)計(jì)及監(jiān)理合同，合同價(jià)格分別為72.8萬(wàn)元、49.8萬(wàn)元、90.26萬(wàn)元（監(jiān)理費(fèi)用為工程結(jié)算價(jià)的1.8%，合同簽訂工程投資為5014.74萬(wàn)元）。鑒于以上3個(gè)單項(xiàng)合同均未超過100萬(wàn)元人民幣，因此未采取招標(biāo)方式確定服務(wù)單位。
7.針對(duì)“未按照規(guī)范簽訂工程監(jiān)理合同。建設(shè)單位未與工程監(jiān)理單位簽訂工程監(jiān)理合同。2019年3月17日《鎮(zhèn)康縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局關(guān)于鎮(zhèn)康縣污水處理廠改擴(kuò)建及管網(wǎng)完善項(xiàng)目專題會(huì)議紀(jì)要》反映，鎮(zhèn)康縣污水處理廠改擴(kuò)建及管網(wǎng)完善項(xiàng)目南傘老城片區(qū)一、二標(biāo)段管網(wǎng)鋪設(shè)工程委托云南國(guó)開建設(shè)監(jiān)理咨詢有限公司鎮(zhèn)康縣項(xiàng)目監(jiān)理部負(fù)責(zé)工程監(jiān)理，但至今未簽訂工程監(jiān)理合同，明確安全質(zhì)量要求以及違約責(zé)任等”問題的整改情況。【已完成整改】
2024年1月18日，我局與云南國(guó)開建設(shè)監(jiān)理咨詢有限公司補(bǔ)充簽訂了鎮(zhèn)康縣污水處理廠改擴(kuò)建及管網(wǎng)完善項(xiàng)目南傘老城片區(qū)一、二標(biāo)段管網(wǎng)鋪設(shè)工程監(jiān)理合同，對(duì)工程安全質(zhì)量及違約責(zé)任等提出了明確的要求。
二、持續(xù)整改工作打算
經(jīng)持續(xù)整改，郭忠武同志自然資源資產(chǎn)任中審計(jì)反饋問題整改工作取得明顯成效。下一步，我們將以此次審計(jì)反饋問題整改為契機(jī)，強(qiáng)化項(xiàng)目管理、資金管理等工作，推動(dòng)全局各項(xiàng)工作進(jìn)一步規(guī)范完善。
（一）抓好責(zé)任落實(shí)。把此次審計(jì)整改作為鎮(zhèn)康住建事業(yè)發(fā)展的新起點(diǎn)，繼續(xù)發(fā)揚(yáng)斗爭(zhēng)精神，防止整改工作前緊后松，始終堅(jiān)持高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，做到思想不松懈、標(biāo)準(zhǔn)不降低、力度不減弱。
（二）抓好后續(xù)整改。針對(duì)審計(jì)反饋的問題，健全整改事項(xiàng)清單，對(duì)照清單逐一銷號(hào)、逐項(xiàng)落實(shí)。強(qiáng)化跟蹤推進(jìn)、協(xié)調(diào)調(diào)度，確保整改措施落到實(shí)處。
（三）抓好成果鞏固。進(jìn)一步扎緊制度的籠子，圍繞制度漏洞，建立長(zhǎng)效機(jī)制，理清思路、完善措施、健全制度，確保審計(jì)整改的問題不反彈，切實(shí)把整改成果轉(zhuǎn)化為促進(jìn)住建事業(yè)發(fā)展的強(qiáng)大動(dòng)力，不斷助推部門工作再上新臺(tái)階。
鎮(zhèn)康縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局
2024年2月28日
滇公網(wǎng)安備53092402000102號(hào)