根據(jù)安排，鎮(zhèn)康縣審計局對鎮(zhèn)康縣2021年棚戶區(qū)改造項目建設(shè)情況開展跟蹤審計，并反饋了《鎮(zhèn)康縣2021年棚戶區(qū)改造項目建設(shè)情況跟蹤審計審計報告》（鎮(zhèn)政審報字〔2023〕10號）。根據(jù)審計工作要求，現(xiàn)將整改落實情況報告如下：
一、提高政治站位，加強整改組織領(lǐng)導(dǎo)
縣審計局反饋意見后，局黨組書記、局長郭忠武同志立即組織召開專題會議，對審計整改工作進(jìn)行部署并提出要求，明確提出要提高政治站位，把落實審計反饋意見作為當(dāng)前重要的政治任務(wù)，緊抓不放。成立審計反饋問題整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確整改責(zé)任。期間，研究制定《鎮(zhèn)康縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局關(guān)于鎮(zhèn)康縣2021年棚戶區(qū)改造項目建設(shè)跟蹤審計查出問題整改工作方案》，建立整改任務(wù)清單，明確責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任股室、責(zé)任人員和整改時限等，做到壓力層層傳導(dǎo)、責(zé)任層層落實，一項一項整改到位，保證審計整改工作有序進(jìn)行。
二、集中整改情況
審計組反饋問題12個，目前完成整改8個、尚未完成整改4個。
（一）關(guān)于工程管理方面
1.關(guān)于項目實施范圍調(diào)整未報審批問題的整改情況。針對“該項目初步設(shè)計和招標(biāo)實施范圍為德勝街與南傘街沿街建筑立面改造、屋面防水、路面的翻新改造、景觀環(huán)境提升改造及該區(qū)域內(nèi)配套基礎(chǔ)設(shè)施規(guī)劃建設(shè)、農(nóng)行小區(qū)、養(yǎng)護段小區(qū)、電力小區(qū)3個居住小區(qū)的建筑改造、環(huán)境提升改造和小區(qū)內(nèi)門禁系統(tǒng)統(tǒng)籌配套基礎(chǔ)設(shè)施。但實際實施過程中將文明新村（雙龍飯店頂屋面防水屋面防水改造工程）納入到2021年棚戶區(qū)改造項目，將電力、農(nóng)行、養(yǎng)護段小區(qū)調(diào)整到2023年老舊小區(qū)改造項目，建設(shè)單位無任何相關(guān)調(diào)整支撐依據(jù)。”問題。【已完成整改】
已報請縣發(fā)展改革局將農(nóng)行小區(qū)、養(yǎng)護段小區(qū)、電力小區(qū)3個居住小區(qū)的建筑改造、環(huán)境提升改造和小區(qū)內(nèi)門禁系統(tǒng)籌配套基礎(chǔ)設(shè)施內(nèi)容調(diào)整出鎮(zhèn)康縣2021年棚戶區(qū)改造項目。通過局黨組會議明確，將部分文明新村屋面防水改造工程納入到2021年棚戶區(qū)改造項目，后續(xù)將引以為戒，嚴(yán)格執(zhí)行項目審批程序，杜絕類似情況的發(fā)生。
2.關(guān)于項目形成“三邊工程”問題的整改情況。針對“該項目于2022年7月5日開工建設(shè)，截至2023年6月30日，施工承包單位未提交施工圖紙，未編制施工圖預(yù)算。目前已完成的工程未按規(guī)定時間提交施工圖紙，存在邊勘察、邊設(shè)計、邊施工問題，形成“三邊工程”。”問題。【已完成整改】
施工承包單位已提交施工圖紙，完成施工圖預(yù)算編制。后續(xù)工作中，縣住建局將加強對項目督促檢查指導(dǎo)，責(zé)令各參建主體嚴(yán)格按規(guī)范要求執(zhí)行。
3.關(guān)于超棚改范圍實施項目問題的整改情況。針對“將其他市政工程項目（觀景塔維修項目—觀景塔道路護欄維修、123口岸停車場項目、廣場維修項目、鎮(zhèn)康縣醫(yī)療廢棄物處理設(shè)施搬遷改造建設(shè)項目）納入到2021年棚戶區(qū)改造項目中實施。”問題。【已完成整改】
他市政工程項目（觀景塔維修項目—觀景塔道路護欄維修、123口岸停車場項目、廣場維修項目、鎮(zhèn)康縣醫(yī)療廢棄物處理設(shè)施搬遷改造建設(shè)項目）確實不屬于棚戶區(qū)項目改造范圍，以按要求調(diào)整出鎮(zhèn)康縣2021年棚戶區(qū)改造實施范圍。
4.關(guān)于施工、監(jiān)理單位管理混亂，未嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行；建設(shè)單位管理履職不到位，未督促參建單位及時進(jìn)行整改完善問題整改情況。【已完成整改】
項目分管領(lǐng)導(dǎo)已召開專題會議，約談施工、監(jiān)理單位，要求項目負(fù)責(zé)人、質(zhì)量安全監(jiān)督站加強項目管理，督促各參建責(zé)任主體認(rèn)真履職盡責(zé)。
5.關(guān)于未按施工方案施工問題的整改情況。針對“通過現(xiàn)場調(diào)查取證，南傘街人行道透水路面雙面層施工方案結(jié)構(gòu)尺寸為8㎝＋8㎝、共計16㎝，現(xiàn)場實際測量底面層厚度1.5-2㎝，局部標(biāo)高控制不嚴(yán)格；街子隊片區(qū)部分道路路面找坡不合理、部分路面積水”問題。【已完成整改】
質(zhì)量安全監(jiān)督站、甲方負(fù)責(zé)人、監(jiān)理單位到現(xiàn)場仔細(xì)檢查，發(fā)現(xiàn)問題已督促施工單位按設(shè)計規(guī)范及質(zhì)量驗收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行返工處理，工程驗收時將嚴(yán)格按照驗收規(guī)范開展鉆芯取樣檢查，不符合規(guī)范不予通過驗收。
6.關(guān)于項目經(jīng)理未駐場履行職責(zé)問題的整改情況。針對“該項目投標(biāo)時項目經(jīng)理為劉云飛，后變更為邱慶鑫，資格證號：云2532019202143152,經(jīng)調(diào)查了解該項目實際現(xiàn)場負(fù)責(zé)人肖偉賢。邱慶鑫從未到過現(xiàn)場。”問題整改情況。【已完成整改】
項目經(jīng)理到現(xiàn)場參與管理少，未履職盡責(zé)。住建局分管領(lǐng)導(dǎo)約談了施工單位公司法人及項目經(jīng)理，按流程變更了項目經(jīng)理，目前項目經(jīng)理正常履職。
（二）關(guān)于財務(wù)管理方面問題整改情況
7.關(guān)于以預(yù)付款為名轉(zhuǎn)移項目資金4722212.65元的問題整改情況。針對“2021年12月31日30號憑證，在未簽訂合同未進(jìn)行招投標(biāo)的情況下以撥款申請方式（領(lǐng)條）支付2021年棚戶區(qū)項目資金4722212.65元。其中：云南昊迪建筑工程有限公司1574000.00元，撥款申請日期2021年12月3日；云南鎮(zhèn)康群源工程建筑有限責(zé)任公司3148212.65元，撥款申請日期2021年12月3日。經(jīng)查閱有關(guān)資料，該項目于2022年6月15日才通過公開招標(biāo)的方式確定施工總承包單位。經(jīng)評審由云南昊迪建筑工程有限公司中標(biāo)承建。以上款項在該項目招投標(biāo)前就已支付。”問題。【未完成整改】
未完成整改原因：涉及撥付云南昊迪建筑工程有限公司1574000.00元已經(jīng)按照原渠道退回；撥付云南鎮(zhèn)康群源工程建筑有限責(zé)任公司3148212.65元因為公司資金困難，其在建政府投資項目無工程款撥付等問題未完成整改。
下步措施：嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，強化預(yù)算監(jiān)督管理，扎實做好項目前期工作（包括資金規(guī)模、實施年限、實施目標(biāo)和效益等），專項資金嚴(yán)格按照會計制度的規(guī)定, 實行單獨核算，保證資金專款專用。同時，積極向縣政府專題匯報，幫助協(xié)調(diào)云南鎮(zhèn)康群源工程建筑有限責(zé)任公司建設(shè)的政府投資項目資金撥付，力爭2024年5月按原渠道歸還資金。
8.關(guān)于擠占項目資金9795143.22元問題的整改情況。針對“截至2023年6月30日，其他項目擠占挪用2021年棚戶區(qū)資金9795143.227元。”【未完成整改】
未完成整改原因：截至目前，拆借項目資金已按原渠道歸還116.552萬元。住建項目以公益設(shè)施為主，資金投入需求量大，撬動社會和民間資本難度大，項目融資難、落地難，建設(shè)主要依靠政府投入，但由于地財政困難，建設(shè)資金緊張，我局歷年工程項目累計欠款已達(dá)5.44億元。加之近年來中央、省級下達(dá)的項目資金主要集中在保障性安居工程領(lǐng)域，資金下達(dá)后被縣級統(tǒng)籌使用，財政無法按工程進(jìn)度及時撥款，導(dǎo)致我局拆借項目資金。
下步措施：嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，強化預(yù)算監(jiān)督管理，扎實做好項目前期工作（包括資金規(guī)模、實施年限、實施目標(biāo)和效益等），專項資金嚴(yán)格按照會計制度的規(guī)定, 實行單獨核算，保證資金專款專用。同時，積極向縣政府專題匯報，請求化解歷史債務(wù)和使用指標(biāo)資金，力爭2025年12月按原渠道歸還剩余拆借資金。
9.關(guān)于工程進(jìn)度款支付過程不規(guī)范問題的整改情況。針對“截至2023年6月30日，支付云南昊迪建筑工程有限公司進(jìn)度款8900000元（不含未簽合同預(yù)付的1574000元）,未附已完工程中間計量表。且施工單位提供的2023年5月施工進(jìn)度報表無監(jiān)理工程師和建設(shè)單位簽字”問題。【已完成整改】
云南昊迪建筑工程有限公司已按要求完善撥款資料和簽批流程。下步工作中，縣住建局將嚴(yán)格執(zhí)行工程量月報等相關(guān)工程計量臺賬、嚴(yán)格資金審批流程，確保項目管理規(guī)范。
（三）、關(guān)于其他需要關(guān)注事項的整改情況
10.關(guān)于財政部門未及時撥付項目資金23112700元問題的整改情況。針對“截至2023年6月30日，縣財政下達(dá)指標(biāo)47955000元。實際到位資金24842300元，未到位資金23112700元。”問題。【未完成整改】
未完成整改原因：縣住建局多次向縣人民政府匯報、協(xié)調(diào)縣財政局，但因為縣級財政困難，2023年6月30日至2024年1月15日完成工程量415萬元，共支付指標(biāo)資金180萬元。
下步措施：縣住建局積極向縣人民政府匯報，爭取資金支付，推動項目建設(shè)，年內(nèi)完成項目建設(shè)，2025年完成全部資金支付。
嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，強化預(yù)算監(jiān)督管理，扎實做好項目前期工作（包括資金規(guī)模、實施年限、實施目標(biāo)和效益等），專項資金嚴(yán)格按照會計制度的規(guī)定, 實行單獨核算，保證資金專款專用。同時，積極向縣政府專題匯報，請求化解歷史債務(wù)和使用指標(biāo)資金，力爭2025年12月按原渠道歸還剩余拆借資金。
11.關(guān)于工程進(jìn)度緩慢問題的整改情況。針對“該項目合同工期2021年6月至2023年12月。截至2023年6月30日，完成投資進(jìn)度1617.32萬元（投資額為施工方提供的6月份施工進(jìn)度報表數(shù)據(jù)，無監(jiān)理工程師和建設(shè)方簽字），僅完成EPC合同暫估價8040.75萬元的20%。工程進(jìn)度緩慢。”問題。【未完成整改】。
未完成整改原因：縣住建局多次向縣人民政府匯報、協(xié)調(diào)縣財政局，但因為縣級財政困難，2023年6月30日至2024年1月15日完成工程量415萬元，共支付指標(biāo)資金180萬元，施工單位無力快速推動項目建設(shè)。
下步措施：縣住建局積極向縣人民政府匯報，爭取資金支付，加速推動項目建設(shè)，力爭年內(nèi)完成項目建設(shè)。
12.關(guān)于合同簽訂不規(guī)范問題整改情況。針對“一是該項目監(jiān)理委托云南國開建設(shè)監(jiān)理咨詢有限公司負(fù)責(zé)，總投資約78445999.00元，監(jiān)理報酬=工程決算價×1.25%。二是2022年11月25日，鎮(zhèn)康縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局與云南三乾科技信息有限公司簽訂測繪合同“根據(jù)《中華人民共和國合同法》”，合同法已于2021年1月1日廢止。”問題。【已完成整改】
云南國開建設(shè)監(jiān)理咨詢有限公司和云南三乾科技信息有限公司已按要求梳理補充完善相關(guān)條款更正說明，作為項目工程結(jié)算依據(jù)。
三、持續(xù)整改工作打算
經(jīng)過二個月的整改，鎮(zhèn)康縣2021年棚戶區(qū)改造項目審計反饋問題的審計整改工作取得明顯成效。下一步，我們將以此次審計整改工作為契機，強化項目管理、資金管理工作，推動局各項工作進(jìn)一步規(guī)范完善。
（一）抓好責(zé)任落實。把此次審計整改作為鎮(zhèn)康住建事業(yè)發(fā)展的新起點，繼續(xù)發(fā)揚斗爭精神，防止整改工作前緊后松，始終堅持高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，做到思想不松懈、標(biāo)準(zhǔn)不降低、力度不減弱。
（二）抓好后續(xù)整改。針對審計反饋的問題，健全整改事項清單，對照清單逐一銷號、逐項落實。強化跟蹤推進(jìn)、協(xié)調(diào)調(diào)度，確保整改措施落到實處。
（三）抓好成果鞏固。進(jìn)一步扎緊制度的籠子，圍繞制度漏洞，建立長效機制，厘清思路、完善措施、健全制度，確保審計整改的問題不反彈，切實把整改成果轉(zhuǎn)化為促進(jìn)住建事業(yè)發(fā)展的強大動力，不斷助推部門工作再上新臺階。
附件：審計查出問題清單
鎮(zhèn)康縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局
2024年1月18日
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