監(jiān)督索引號53092400336001801000
目 錄
第一部分 鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)概況
一、主要職能
二、部門基本情況
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
十、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表
十一、國有資產(chǎn)使用情況表
十二、2022年度部門整體支出績效自評情況表
十三、2022年度部門整體支出績效自評表
十四、2022年度項(xiàng)目支出績效自評表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
二、國有資產(chǎn)占用情況
三、政府采購支出情況
四、部門績效自評情況
（一）部門整體支出績效自評情況
（二）部門整體支出績效自評表
（三）項(xiàng)目支出績效自評表
五、其他重要事項(xiàng)情況說明
六、相關(guān)口徑說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)概況
一、主要職能
（一）主要職能
（1）貫徹執(zhí)行黨和國家的教育方針、教育政策、教育法律和法規(guī)，貫徹執(zhí)行上級教育行政管理部門的各項(xiàng)規(guī)章制度。
（2）在鄉(xiāng)黨委政府和上級教育主管部門的領(lǐng)導(dǎo)下，爭取資金改善辦學(xué)條件，為師生的學(xué)習(xí)和工作提供優(yōu)美和諧的環(huán)境。
（3）根據(jù)縣級黨委政府制定的教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合實(shí)際制定并組織實(shí)施本鄉(xiāng)的初中教育發(fā)展規(guī)劃。在鄉(xiāng)黨委政府的領(lǐng)導(dǎo)下，全面開展普及九年義務(wù)教育，組織教師動員適齡少年就近入學(xué)，掃除青壯年文盲，鞏固提高“兩基”成果。
（4）按照教師的職數(shù)、編制和管理權(quán)限，負(fù)責(zé)對本學(xué)校的教職員工進(jìn)行管理，制定切實(shí)可行的學(xué)校工作規(guī)章制度，以提高教育教學(xué)質(zhì)量為目的，對教職工的工作開展客觀、公正的評價(jià)和考核。
（5）按照上級有關(guān)部門的規(guī)定，負(fù)責(zé)對本學(xué)校的財(cái)務(wù)和項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)行管理。
（6）按照九年義務(wù)教育課程計(jì)劃，開齊課程，開足課時(shí)，認(rèn)真實(shí)施中學(xué)的教育教學(xué)管理，全面推進(jìn)素質(zhì)教育，全面提高教育教學(xué)質(zhì)量。
（7）組織開展本校的教育教學(xué)科研和教育教學(xué)改革，以科學(xué)的發(fā)展觀和以人為本的管理理念注重學(xué)生的全面發(fā)展。
（8）完成各級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。
（二）2022年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述
1.教師隊(duì)伍建設(shè)方面
（1）抓好組織建設(shè)，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)能力提升，認(rèn)真貫徹落實(shí)全面從嚴(yán)治黨的新要求，以黨的建設(shè)促隊(duì)伍建設(shè)，以隊(duì)伍建設(shè)促教育教學(xué)發(fā)展。
（2）規(guī)范辦學(xué)行為，積極擁護(hù)中國共產(chǎn)黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，忠誠黨的教育事業(yè)，全面貫徹黨和國家的教育方針、政策，自覺遵守法律、法規(guī)，做到依法辦學(xué)。
（3）強(qiáng)化師德師風(fēng)建設(shè)，學(xué)校定期組織領(lǐng)導(dǎo)班子成員、黨員教師、教職工學(xué)習(xí)黨的路線、方針、政策和有關(guān)法律法規(guī)，同時(shí)，開展強(qiáng)師德、正師風(fēng)、樹形象教育活動。
2.學(xué)校常規(guī)管理方面
（1）學(xué)校以制度為引領(lǐng)，進(jìn)行學(xué)生一日常規(guī)“八環(huán)節(jié)”管理。其次，學(xué)校用“九個(gè)一”推動“八環(huán)節(jié)”落實(shí)。
（2）用常規(guī)管理，促質(zhì)量提升。
①強(qiáng)化落實(shí)立德樹人根本任務(wù)。
②抓實(shí)教學(xué)管理，務(wù)求取得實(shí)效。
③超前謀劃、提前布局，抓好學(xué)業(yè)水平考試備考工作。
④抓教研組建設(shè)，扎實(shí)有效開展教研活動。
（3）狠抓安全保障
①完善安全制度，健全安全工作領(lǐng)導(dǎo)小組，進(jìn)一步夯實(shí)安全責(zé)任，明確分工與職責(zé)，落實(shí)安全工作任務(wù)。
②加強(qiáng)安全教育宣傳，堅(jiān)持每周抓好“一會一活動”。
③堅(jiān)持每學(xué)期開展一次相應(yīng)的應(yīng)急避險(xiǎn)演練，提高全體師生的應(yīng)急避險(xiǎn)能力。
④抓好疾病預(yù)防工作，學(xué)校堅(jiān)決貫徹黨中央、國務(wù)院及省、市、縣各級部門關(guān)于疫情防控工作部署要求，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)措施，把疫情防控重任擔(dān)在肩上，切實(shí)落實(shí)疫情防控各項(xiàng)工作。
3.學(xué)校控輟保學(xué)方面
學(xué)校要求全體教職工在教育學(xué)生時(shí)要做到“四心”，即：愛心、耐心、細(xì)心和恒心，嚴(yán)禁歧視、體罰或變相體罰學(xué)生，高度重視后進(jìn)生的輔導(dǎo)工作。
（1）成立控輟保學(xué)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確校長為組長，各處室負(fù)責(zé)人為成員，齊心協(xié)力抓控輟保學(xué)。
（2）通過“四查三比對”摸清適齡學(xué)生就讀底數(shù)。
（3）開展異動學(xué)生家庭大走訪勸返工作。
（4）用活動控輟，學(xué)校以師生“情誼活動”、“上紅榜”、“校園文化活動”等來促進(jìn)師生建立良好的友誼關(guān)系、激發(fā)學(xué)生潛能、減輕學(xué)生心理負(fù)擔(dān)、讓學(xué)生在校感受到溫暖、輕松和獲得成就感，以此來穩(wěn)住心，留住人。
（5）用質(zhì)量控輟，學(xué)校不斷用“九個(gè)一”推動“八環(huán)節(jié)”走實(shí)走深走細(xì)走精。
二、部門基本情況
（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
我部門共設(shè)置7個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，分別是：辦公室、黨建辦公室、總務(wù)處、教務(wù)處、德育處、財(cái)務(wù)處、少工委，所屬單位0個(gè)。
（二）決算單位構(gòu)成
納入鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)2022年度部門決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位0個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位1個(gè)，為鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)。
（三）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況
鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)2022年末實(shí)有人員編制52人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制52人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)編制52人（含參公管理事業(yè)人員0人）。
尚未移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)0人（離休0人，退休0人）；由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員7人（離休0人，退休7人）。
實(shí)有車輛編制0輛，在編實(shí)有車輛0輛。
第二部分 2022年度部門決算表
（詳見附件）
鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)2022年度無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入及支出，《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。
鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)2022年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入及支出，《國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。
鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)2022年度無“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，《“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表》為空表。
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)2022年度收入合計(jì)9688153.63元。其中：財(cái)政撥款收入9688153.63元，占總收入的100%；上級補(bǔ)助收入0元，占總收入的0%；事業(yè)收入0元（含教育收費(fèi)0元），占總收入的0%；經(jīng)營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。與上年相比，收入合計(jì)增加664988.94元，增長7.37%，主要原因是2021年10-12月份養(yǎng)老金單位部分、提高工資標(biāo)準(zhǔn)及工資正常增薪計(jì)入2022年收入。其中：財(cái)政撥款收入增加823598.84元，增長9.29%，主要原因是2021年10-12月份養(yǎng)老金單位部分、提高工資標(biāo)準(zhǔn)及工資正常增薪計(jì)入2022年收入；上級補(bǔ)助收入0元，與上年同期相比無變動，主要原因分析：本單位無上級補(bǔ)助收入；事業(yè)收入0元，與上年同期相比無變動，主要原因分析：本單位無事業(yè)收入；經(jīng)營收入0元，與上年同期相比無變動，主要原因分析：本單位無經(jīng)營收入；附屬單位上繳收入0元，與上年同期相比無變動，主要原因分析：本單位無附屬單位上繳收入；其他收入減少158609.9元，下降100%。主要原因是2022年本單位無其它收入，故本年度其他收入減少。
二、支出決算情況說明
鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)2022年度支出合計(jì)10340377.28元。其中：基本支出8009363.51元，占總支出的77.46%；項(xiàng)目支出2331013.77元，占總支出的22.54%；上繳上級支出0元，占總支出的0％；經(jīng)營支出0元，占總支出的0％；對附屬單位補(bǔ)助支出0元，占總支出的0％。與上年相比，支出合計(jì)增加1085248.68元，增長11.73%，主要原因是2022年補(bǔ)繳2021年10-12月份養(yǎng)老金、提高工資標(biāo)準(zhǔn)及工資正常增薪及2021年12月份困難學(xué)生生活補(bǔ)助、學(xué)校修繕費(fèi)、郵電費(fèi)等項(xiàng)目款在2022年支付。其中：基本支出增加820157.52元，增長11.41%，主要原因是2022年補(bǔ)繳2021年10-12月份養(yǎng)老金、提高工資標(biāo)準(zhǔn)及工資正常增薪；項(xiàng)目支出增加265091.16元，增長12.83%，主要原因是2021年12月份困難學(xué)生生活補(bǔ)助、學(xué)校修繕費(fèi)、郵電費(fèi)等項(xiàng)目款在2022年支付；上繳上級支出0元，與上年同期相比無變動，主要原因分析：本單位無上繳上級支出；經(jīng)營支出0元，與上年同期相比無變動，主要原因分析：本單位無經(jīng)營支出；對附屬單位補(bǔ)助支出0元，與上年同期相比無增減變動，主要原因分析：本單位無附屬單位補(bǔ)助支出。
（一）基本支出情況
2022年度用于保障鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出8009363.51元，與上年相比，增加820157.52元，增長11%，主要原因是2022年補(bǔ)繳2021年10-12月份養(yǎng)老金、提高工資標(biāo)準(zhǔn)及工資正常增薪。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出7962267.83元，占基本支出99.41％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)47095.68元，占基本支出的0.59％。
（二）項(xiàng)目支出情況
2022年度用于保障鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出2331013.77元，與上年相比，增加265091.16萬元，增長13%，主要原因是2021年12月份困難學(xué)生補(bǔ)助、學(xué)校修繕費(fèi)、郵電費(fèi)等項(xiàng)目款在2022年支付。其中：基本建設(shè)類項(xiàng)目支出0元。
具體項(xiàng)目開支及開展工作情況：
1.義務(wù)教育階段學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)支出1163588.47元，占項(xiàng)目支出50％，主要用于維護(hù)維修工作，購買辦公用品，在職人員培訓(xùn)、學(xué)生保險(xiǎn)等保障辦公設(shè)備正常運(yùn)行及教育教學(xué)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
2.義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿生生活補(bǔ)助911732.5元，占項(xiàng)目支出39％，主要用于補(bǔ)助在校家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生，進(jìn)一步改善困難學(xué)生生活水平，提升教育鞏固率。
3.義務(wù)教育階段困難學(xué)生營養(yǎng)改善計(jì)劃資金255692.8元，占項(xiàng)目支出11％，主要用于補(bǔ)助學(xué)生在校就餐伙食，進(jìn)一步改善學(xué)生生活水平，提高學(xué)生身體素質(zhì)，提升教育鞏固率。
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出10340377.28元，占本年支出合計(jì)的100%。與上年相比增加1243858.58元，增長13.67%，主要原因是2022年補(bǔ)繳2021年10-12月份養(yǎng)老金、提高工資標(biāo)準(zhǔn)、工資正常增薪及2021年12月份困難學(xué)生補(bǔ)助、學(xué)校修繕費(fèi)、郵電費(fèi)等項(xiàng)目款在2022年支付。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1.教育支出9344249.3元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的90.37%。與上年相比，增加1307434.7元，同比增長16%，主要原因是2021年12月份困難學(xué)生生活補(bǔ)助、學(xué)校修繕費(fèi)、郵電費(fèi)等項(xiàng)目款在2022年支付。主要用于人員工資福利支出和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)支出。
2.社會保障和就業(yè)支出462390.24元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的4.47%，與上年相比，減少102540.96元，減少18.15%，主要原因是2021年10-12月份養(yǎng)老金在2022年1月繳納。主要用于繳納在職人員單位部分基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、職業(yè)年金、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等各類保險(xiǎn)。
3.衛(wèi)生健康支出533737.74元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的5.16%，與上年相比，增加38964.84元，增加7.88%，主要原因是2022年有新增在職人員。主要用于繳納在職人員單位部分醫(yī)療保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)及大病保險(xiǎn)。
除以上教育支出、社會保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出外，無其余支出。
四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
2022年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為0元，支出決算為0元，完成年初預(yù)算的0%。其中：本年本單位未編制因公出國境預(yù)算，也未發(fā)生因公出國境事件,故無因公出國境預(yù)算及支出；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0元，占總支出決算的0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0元，占總支出決算的0%，具體是國內(nèi)接待費(fèi)支出決算0元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0元），國（境）外接待費(fèi)支出決算0元。明細(xì)情況如下：
(一) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況
鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為0元，支出決算為0元，完成年初預(yù)算的0%。其中：本年度本單位未編制因公出國境預(yù)算，也未發(fā)生因公出國境事件,故無因公出國境預(yù)算及支出；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0元，完成年初預(yù)算的0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0元，完成年初預(yù)算的0%。
2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)與上年相比無增減變化。其中：因本年度未發(fā)生因公出國境事件，故無與去年對比分析；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算與上年相比無增減變化；公務(wù)接待費(fèi)支出決算與上年相比無增減變化。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況
1.本年度本單位未編制因公出國境預(yù)算，也未發(fā)生因公出國境事件,故無因公出國境預(yù)算及支出。
2.購置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
3.安排國內(nèi)公務(wù)接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人），安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人，本年度無相關(guān)接待工作發(fā)生的接待支出。
本年度本單位未發(fā)生政府性基金預(yù)算及國有資本經(jīng)營預(yù)算“三公經(jīng)費(fèi)”支出。
第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)為事業(yè)單位，無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。
二、國有資產(chǎn)占用情況
截至2022年12月31日，鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)部門資產(chǎn)總額1418271.54元，其中，流動資產(chǎn)882669.65元，固定資產(chǎn)535601.89元，對外投資及有價(jià)證券0元，在建工程0元，無形資產(chǎn)0元，其他資產(chǎn)0元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少104710.48元，主要原因是貨幣資金及其它應(yīng)付款減少。其中固定資產(chǎn)增加115084.47元，主要原因是2022年購置一批觸控一體機(jī)。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0元。
三、政府采購支出情況
2022年度，鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)政府采購支出總額178800元，其中：政府采購貨物支出178800元；政府采購工程支出0元；政府采購服務(wù)支出0元。授予中小企業(yè)合同金額17880元，占政府采購支出總額的100%,政府采購支出情況與政府采購系統(tǒng)備案數(shù)據(jù)保持一致。
四、部門績效自評情況
2022年鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)單位整體支出績效自評金額2576983.08元，項(xiàng)目績效自評金額2331013.77元，共3個(gè)項(xiàng)目，覆蓋率為90.46%。
（一）部門整體支出績效自評情況
1.項(xiàng)目績效目標(biāo)情況：嚴(yán)格按照預(yù)算法要求，做好預(yù)算編制、指標(biāo)安排等相關(guān)工作，切實(shí)加快支出進(jìn)度，加強(qiáng)資金管理，提高資金使用效益。一是以績效目標(biāo)為導(dǎo)向，以績效評價(jià)為抓手，以改進(jìn)預(yù)算管理為目的，加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理，充分發(fā)揮資金使用效益。二是將績效目標(biāo)與工作職責(zé)緊密銜接，對項(xiàng)目全過程跟蹤問效，掌握項(xiàng)目資金支出進(jìn)度和績效目標(biāo)的完成情況，防止項(xiàng)目運(yùn)行與預(yù)算偏離。三是嚴(yán)格按要求開展績效自評，對項(xiàng)目進(jìn)行考評。四是充分運(yùn)用評價(jià)結(jié)果，完善管理制度，改進(jìn)管理措施，提高管理水平。
2.績效評價(jià)工作開展情況：根據(jù)年初項(xiàng)目預(yù)算合理安排項(xiàng)目實(shí)施，確保2022年度預(yù)算項(xiàng)目資金落實(shí)到位，為下年度的項(xiàng)目計(jì)劃制定提供依據(jù)。一是項(xiàng)目立項(xiàng)與單位職責(zé)范圍相符，屬部門履職所需，項(xiàng)目按年度工作計(jì)劃和項(xiàng)目實(shí)施方案進(jìn)行，較好地完成了年度計(jì)劃，完成比較及時(shí)。二是項(xiàng)目順利實(shí)施，與工作目標(biāo)任務(wù)相符，保證了年初單位確定的工作目標(biāo)任務(wù)圓滿完成，在以文輔政、服務(wù)改革等方面精準(zhǔn)發(fā)力，鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)各項(xiàng)工作推進(jìn)有序、落實(shí)有力、行動有效。
3.綜合評價(jià)情況及評價(jià)結(jié)論：嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行預(yù)算，合理使用資金，嚴(yán)格按照規(guī)定的程序進(jìn)行績效評價(jià)，落實(shí)真實(shí)、客觀、公正的要求，綜合評價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”。
（二）部門整體支出績效自評表
（詳見附件表13）
（三）項(xiàng)目支出績效自評表
（詳見附件表14）
五、其他重要事項(xiàng)情況說明
本年度本單位無需要說明的重要事項(xiàng)。
六、相關(guān)口徑說明
（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。
（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及單位預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各單位（含下屬單位）當(dāng)年通過本級一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。
第五部分 名詞解釋
1.部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所以預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。
2.財(cái)政撥款收入：財(cái)政撥款收入是指各級人民政府對納入預(yù)算管理的單位撥付的財(cái)政資金。
3.其他收入：指除“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政專戶資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“政府性基金收入”、“用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額”等以外的各項(xiàng)收入。
4.年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：指以前年度尚未完成，結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
5.年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排，因客觀原因尚未使用的人員支出、經(jīng)費(fèi)支出或項(xiàng)目支出。
6.基本支出：指預(yù)算單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，完成日常工作任務(wù)而產(chǎn)生的支出，分為人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)兩部分。
7.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
監(jiān)督索引號53092400336001801111
滇公網(wǎng)安備53092402000102號