監(jiān)督索引號(hào)53092400336000301000
目錄
第一部分 鎮(zhèn)康縣中心幼兒園概況
一、主要職能
二、部門(mén)基本情況
第二部分 2022年度部門(mén)決算表
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
十、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表
十一、國(guó)有資產(chǎn)使用情況表
十二、2022年度部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)情況表
十三、2022年度部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)表
十四、2022年度項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表
第三部分 2022年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收入決算情況說(shuō)明
二、支出決算情況說(shuō)明
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況
三、政府采購(gòu)支出情況
四、部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況
（一）部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)情況
（二）部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)表
（三）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表
五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明
六、相關(guān)口徑說(shuō)明
第五部分 名詞解釋
第一部分 鎮(zhèn)康縣中心幼兒園概況
一、主要職能
（一）主要職能
鎮(zhèn)康縣中心幼兒園的主要職能是為學(xué)齡前兒童提供保育和教育服務(wù)，保證幼兒園教育教學(xué)質(zhì)量和幼兒身心健康發(fā)展。維護(hù)教職工利益，保障教職工合法權(quán)益。
1.貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的教育方針，政策及法律法規(guī)，堅(jiān)持依法治教，依法辦園。
2.負(fù)責(zé)有效實(shí)施幼兒教育，承擔(dān)教育行業(yè)管理工作；為幼兒一生發(fā)展奠定基礎(chǔ)。
3.與家庭、社區(qū)密切合作，與小學(xué)互相銜接，綜合利用各種教育資源，共同為幼兒的發(fā)展創(chuàng)造良好的條件。
（二）2022年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述
1.以教育綜合改革為契機(jī)，切實(shí)加強(qiáng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)。
2.加強(qiáng)教學(xué)常規(guī)管理，以研促教。
3.加強(qiáng)教師隊(duì)伍建設(shè)，提高師資培訓(xùn)力度。
4.認(rèn)真做好學(xué)校安全維穩(wěn)工作。
5.德育工作不斷加強(qiáng)，學(xué)校精神文明建設(shè)水平進(jìn)一步提高。
6.科學(xué)合理地開(kāi)展教育教學(xué)工作，面向全體幼兒，促進(jìn)全面發(fā)展。
7.積極籌措資金改善辦學(xué)條件。
8.運(yùn)用家長(zhǎng)資源，配合幼兒園做好保教工作。
9.“綠美校園”建設(shè)全面推進(jìn)。
10.繼續(xù)創(chuàng)建云南省民族團(tuán)結(jié)示范校園。
二、部門(mén)基本情況
（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
鎮(zhèn)康縣中心幼兒園共設(shè)置7個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：綜合辦公室、財(cái)務(wù)室、保健室、教務(wù)處、總務(wù)處、工青婦辦、黨建辦。所屬單位0個(gè)。
（二）決算單位構(gòu)成
納入鎮(zhèn)康縣中心幼兒園2022年度部門(mén)決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位0個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位1個(gè)。分別是：
1.鎮(zhèn)康縣中心幼兒園
（三）部門(mén)人員和車(chē)輛的編制及實(shí)有情況
鎮(zhèn)康縣中心幼兒園2022年末實(shí)有人員編制71人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制71人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員71人（含參公管理事業(yè)人員0人）。
尚未移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)0人（離休0人，退休0人）；由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員21人（離休0人，退休21人）。
實(shí)有車(chē)輛編制0輛，在編實(shí)有車(chē)輛0輛。
第二部分 2022年度部門(mén)決算表
（詳見(jiàn)附件）
鎮(zhèn)康縣中心幼兒園2022年度無(wú)政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入，《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。
鎮(zhèn)康縣中心幼兒園2022年度無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入，《國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。
鎮(zhèn)康縣中心幼兒園2022年度無(wú)“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，《“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表》為空表。
第三部分 2022年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收入決算情況說(shuō)明
鎮(zhèn)康縣中心幼兒園2022年度收入合計(jì)10931814.75元。其中：財(cái)政撥款收入10881814.75元，占總收入的99.54%；上級(jí)補(bǔ)助收入0元，占總收入的0%；事業(yè)收入0元（含教育收費(fèi)0元），占總收入的0%；經(jīng)營(yíng)收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入50000.00元，占總收入的0.46%。與上年相比，收入合計(jì)減少587016.52元，下降0.51%。其中：財(cái)政撥款收入增加418976.48元，增長(zhǎng)4.00%；主要原因是由于2022年學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃資金由教體局統(tǒng)一支付，故本年財(cái)政收入比上年減少；上級(jí)補(bǔ)助收入增加0元，增長(zhǎng)0%，與上年同期相比無(wú)變動(dòng)；事業(yè)收入增加0元，增長(zhǎng)0%，與上年同期相比無(wú)變動(dòng)；經(jīng)營(yíng)收入增加0元，增長(zhǎng)0%，比上年同期無(wú)變動(dòng)，主要原因是：本單位無(wú)經(jīng)營(yíng)收入；附屬單位上繳收入增加0元，增長(zhǎng)0%，與上年同期相比無(wú)變動(dòng)；其他收入減少1055988.00元，下降99.99%。主要原因是：2021年春季學(xué)期保教費(fèi)9177000.00元計(jì)入2021年的其他收入，2022年其他收入“綠美校園”資金50000.00元，故2022年其他收入比上年大幅度減少。
二、支出決算情況說(shuō)明
鎮(zhèn)康縣中心幼兒園2022年度支出合計(jì)11847806.53元。其中：基本支出10584711.15元，占總支出的89.34%；項(xiàng)目支出1263095.38元，占總支出的10.66%；上繳上級(jí)支出0元，占總支出的0%；經(jīng)營(yíng)支出0元，占總支出的0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0元，占總支出的0%。與上年相比，支出合計(jì)減少44976.42元，下降0.38%。其中：基本支出增加573140.98元，增長(zhǎng)5.72%；項(xiàng)目支出減少618117.10元，下降32.86%；上繳上級(jí)支出增加0元，增長(zhǎng)0%；經(jīng)營(yíng)支出增加0元，增長(zhǎng)0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出增加0元，增長(zhǎng)0%。主要原因是：本年學(xué)生數(shù)較上年增加，所以保障學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)的費(fèi)用隨之增加；2022年補(bǔ)繳2021年10至12月份養(yǎng)老保險(xiǎn)單位部分、提高工資標(biāo)準(zhǔn)并補(bǔ)發(fā)增資部分及正常增薪；2022年學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃資金由縣教體局統(tǒng)一支付。
（一）基本支出情況
2022年度用于保障鎮(zhèn)康縣中心幼兒園正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出10584711.15元，與上年相比，增加573140.98元，增長(zhǎng)5.72%。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出9954955.79元，占基本支出94.05％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等公用經(jīng)費(fèi)629755.36元，占基本支出的5.95％。
（二）項(xiàng)目支出情況
2022年度用于保障鎮(zhèn)康縣中心幼兒園為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出1263095.38元，與上年相比，減少618117.10元，下降32.86%。其中：基本建設(shè)類(lèi)項(xiàng)目支出0元。
具體項(xiàng)目開(kāi)支及開(kāi)展工作情況：
1.學(xué)前教育生均公用經(jīng)費(fèi)、學(xué)前教育發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金支出675187.38元，占項(xiàng)目支出53.45％，主要用于維護(hù)維修工作，購(gòu)買(mǎi)辦公用品，在職人員培訓(xùn)等保障辦公設(shè)備正常運(yùn)行及購(gòu)買(mǎi)幼兒生活學(xué)習(xí)用品、幼兒教材等保障教育教學(xué)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
2.學(xué)前教育營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃補(bǔ)助支出217256.29元，占項(xiàng)目支出17.20％，主要用于補(bǔ)助幼兒在園就餐伙食，根據(jù)幼兒的生長(zhǎng)發(fā)育需求，為幼兒提供健康、安全、營(yíng)養(yǎng)的膳食，進(jìn)一步改善了幼兒生活水平，讓幼兒營(yíng)養(yǎng)均衡，健康成長(zhǎng)。
3.學(xué)前教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助支出20700.00元，占項(xiàng)目支出1.64％，主要用于補(bǔ)助在校家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生，進(jìn)一步改善困難學(xué)生生活水平，提升教育鞏固率，使困難學(xué)生滿意度達(dá)到100%。
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
鎮(zhèn)康縣中心幼兒園部門(mén)2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出11669754.82元，占本年支出合計(jì)的98.50%。與上年相比增加879516.68元，增長(zhǎng)8.15%，主要原因是：2022年補(bǔ)繳2021年10至12月份養(yǎng)老保險(xiǎn)單位部分、提高工資標(biāo)準(zhǔn)并補(bǔ)發(fā)增資部分及正常增薪。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1.教育（類(lèi)）支出10214872.44元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的87.53%。與上年相比，增加1093186.06元，同比增長(zhǎng)11.98%。主要用于支付人員工資；支付學(xué)校水電費(fèi)、教師培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)、郵電費(fèi)、維修（維護(hù)）費(fèi)和采購(gòu)辦公用品；支付家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助和營(yíng)養(yǎng)膳食改善計(jì)劃。
2.社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）支出706252.48元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的6.05%。與上年相比，減少198826.88元，同比下降21.97%。主要用于在職教師的養(yǎng)老保險(xiǎn)、職業(yè)年金支出，并保障在職教師享受社會(huì)保障。
3.衛(wèi)生健康（類(lèi)）支出748629.90元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的6.42%。與上年相比，減少14842.50元，同比下降1.94%。主要用于在職教師的基本醫(yī)療、大病及生育保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。
除以上教育（類(lèi)）支出、社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）支出、衛(wèi)生健康（類(lèi)）支出外，無(wú)其余支出。
四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
2022年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為0元，支出決算為0元，完成年初預(yù)算的0%。本年本單位未編制因公出國(guó)境預(yù)算，也未發(fā)生因公出國(guó)境事件,故無(wú)因公出國(guó)境預(yù)算及支出。其中：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)支出決算0元，占總支出決算的0%；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0元，占總支出決算的0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0元，占總支出決算的0%，具體是國(guó)內(nèi)接待費(fèi)支出決算0元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0元），國(guó)（境）外接待費(fèi)支出決算0元。
(一) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況
鎮(zhèn)康縣中心幼兒園2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為0元，支出決算為0元，完成年初預(yù)算的0%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0元，完成年初預(yù)算的0%；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)支出決算為0元，完成年初預(yù)算的0%；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0元，完成年初預(yù)算的0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0元，完成年初預(yù)算的0%。
2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年增加0元，增長(zhǎng)0%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算增加0元，增長(zhǎng)0%；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)支出決算增加0元，增長(zhǎng)0%；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算增加0元，增長(zhǎng)0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算增加0元，增長(zhǎng)0%。
(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況
1.安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。
2.購(gòu)置車(chē)輛0輛。開(kāi)支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為0輛。
3.安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。
本年度本單位未發(fā)生政府性基金預(yù)算急國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算“三公經(jīng)費(fèi)”支出。
第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
鎮(zhèn)康縣中心幼兒園為事業(yè)單位，無(wú)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。
二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況
截至2022年12月止，鎮(zhèn)康縣中心幼兒園部門(mén)資產(chǎn)總額9184263.30元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)1622280.65元，固定資產(chǎn)7145589.40元，對(duì)外投資及有價(jià)證券0元，在建工程0元，無(wú)形資產(chǎn)416393.25元，其他資產(chǎn)0元（具體內(nèi)容詳見(jiàn)附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少496159.66元，其中固定資產(chǎn)減少383762.47元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車(chē)輛0輛，賬面原值0元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0。
三、政府采購(gòu)支出情況
2022年度，鎮(zhèn)康縣中心幼兒園政府采購(gòu)支出總額0元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0元；政府采購(gòu)工程支出0元；政府采購(gòu)服務(wù)支出0元。授予中小企業(yè)合同金額0元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。政府采購(gòu)支出情況與政府采購(gòu)系統(tǒng)備案數(shù)據(jù)保持一致。
四、部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況
2022年鎮(zhèn)康縣中心幼兒園部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)金額956587.38元，項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)金額956587.38元，共3個(gè)項(xiàng)目，覆蓋率為100%。
（一）部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)情況
1.項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)情況：嚴(yán)格按照預(yù)算法要求，做好預(yù)算編制、指標(biāo)安排等相關(guān)工作，切實(shí)加快支出進(jìn)度，加強(qiáng)資金管理，提高資金使用效益。一是以績(jī)效目標(biāo)為導(dǎo)向，以績(jī)效評(píng)價(jià)為抓手，以改進(jìn)預(yù)算管理為目的，加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理，充分發(fā)揮資金使用效益。二是將績(jī)效目標(biāo)與工作職責(zé)緊密銜接，對(duì)項(xiàng)目全過(guò)程跟蹤問(wèn)效，掌握項(xiàng)目資金支出進(jìn)度和績(jī)效目標(biāo)的完成情況，防止項(xiàng)目運(yùn)行與預(yù)算偏離。三是嚴(yán)格按要求開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行考評(píng)。四是充分運(yùn)用評(píng)價(jià)結(jié)果，完善管理制度，改進(jìn)管理措施，提高管理水平。
2.績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況：根據(jù)年初項(xiàng)目預(yù)算合理安排項(xiàng)目實(shí)施，確保2022年度預(yù)算項(xiàng)目資金落實(shí)到位，為下年度的項(xiàng)目計(jì)劃制定提供依據(jù)。一是項(xiàng)目立項(xiàng)與部門(mén)職責(zé)范圍相符，屬部門(mén)履職所需，項(xiàng)目按年度工作計(jì)劃和項(xiàng)目實(shí)施方案進(jìn)行，較好地完成了年度計(jì)劃，完成比較及時(shí)。二是項(xiàng)目順利實(shí)施，與工作目標(biāo)任務(wù)相符，保證了年初部門(mén)確定的工作目標(biāo)任務(wù)圓滿完成。
3.綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論：嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行預(yù)算，合理使用資金，嚴(yán)格按照規(guī)定的程序進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，落實(shí)真實(shí)、客觀、公正的要求，綜合評(píng)價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”。
（二）部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)表
（詳見(jiàn)附件）
(三）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表
（詳見(jiàn)附件）
五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明
鎮(zhèn)康縣中心幼兒園2022年度無(wú)需要說(shuō)明的重要事項(xiàng)。
六、相關(guān)口徑說(shuō)明
（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。
（三）按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門(mén)預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)，指公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車(chē)燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車(chē)指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車(chē)輛，包括省部級(jí)干部專(zhuān)車(chē)、一般公務(wù)用車(chē)和執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門(mén)（含下屬單位）當(dāng)年通過(guò)本級(jí)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。
第五部分 名詞解釋
1.部門(mén)決算：各部門(mén)依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門(mén)所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績(jī)效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門(mén)預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門(mén)預(yù)算的參考和依據(jù)
2.財(cái)政撥款收入：財(cái)政撥款收入是指各級(jí)人民政府對(duì)納入預(yù)算管理的單位撥付的財(cái)政資金。
3.其他收入：指除“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政專(zhuān)戶資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”、“政府性基金收入”、“用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額”等以外的各項(xiàng)收入。
4.年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：指以前年度尚未完成，結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
5.年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排，因客觀原因尚未使用的人員支出、經(jīng)費(fèi)支出或項(xiàng)目支出。
6.基本支出：指預(yù)算單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，完成日常工作任務(wù)而產(chǎn)生的支出，分為人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)兩部分。
7.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
監(jiān)督索引號(hào)53092400336000301000
滇公網(wǎng)安備53092402000102號(hào)