監(jiān)督索引號(hào)53092400336000501000
目 錄
第一部分 鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)教育辦公室概況
一、主要職能
二、部門基本情況
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
十、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表
十一、國(guó)有資產(chǎn)使用情況表
十二、2022年度單位整體支出績(jī)效自評(píng)情況表
十三、2022年度單位整體支出績(jī)效自評(píng)表
十四、2022年度項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表
第三部分 2022年度部門決算情況說(shuō)明
一、收入決算情況說(shuō)明
二、支出決算情況說(shuō)明
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況
三、政府采購(gòu)支出情況
四、部門績(jī)效自評(píng)情況
（一）部門整體支出績(jī)效自評(píng)情況
（二）部門整體支出績(jī)效自評(píng)表
（三）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表
五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明
六、相關(guān)口徑說(shuō)明
第五部分 名詞解釋
第一部分 鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)教育辦公室概況
一、主要職能
（一）主要職能
貫徹落實(shí)國(guó)家、云南省、臨滄市、鎮(zhèn)康縣關(guān)于教育體育工作的法律、法規(guī)和方針政策，貫徹執(zhí)行上級(jí)黨委、政府和教育體育主管部門的教育體育規(guī)章和政策；研究提出學(xué)校教育體育改革與發(fā)展戰(zhàn)略、教育體育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃及實(shí)施意見(jiàn)；擬定學(xué)校教育體育體制改革的措施以及教育體育發(fā)展的重點(diǎn)、結(jié)構(gòu)、速度，指導(dǎo)、協(xié)調(diào)實(shí)施工作。
堅(jiān)持正確的辦學(xué)方向，不斷強(qiáng)化教師的思想政治和師德師風(fēng)建設(shè)、精神文明建設(shè)和德育工作；督促、檢查、落實(shí)學(xué)校的教育體育安全管理工作；不斷促進(jìn)教育信息化規(guī)劃和建設(shè)工作；研究制定、組織實(shí)施現(xiàn)代教育技術(shù)及教育裝備發(fā)展規(guī)劃。
統(tǒng)籌管理教育體育經(jīng)費(fèi)；正確、規(guī)范使用教育體育經(jīng)費(fèi)、教育體制撥款，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行教育體育基建投資程序及教育體育收費(fèi)政策；配合鎮(zhèn)康縣財(cái)政局及鎮(zhèn)康縣教育體育局做好中央和省市補(bǔ)助教育體育專款的管理；認(rèn)真做好教育體育信息的統(tǒng)計(jì)和分析，科學(xué)合理規(guī)劃學(xué)校的布局，加強(qiáng)學(xué)校標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)；建立健全家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助體系，合理合規(guī)做好學(xué)校勤工儉學(xué)工作。
（二）2022年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述
貫徹落實(shí)國(guó)家、云南省、臨滄市、鎮(zhèn)康縣關(guān)于教育體育工作的法律、法規(guī)和方針政策，貫徹執(zhí)行上級(jí)黨委、政府和教育體育主管部門的教育體育規(guī)章和政策；研究提出學(xué)校教育體育改革與發(fā)展戰(zhàn)略、教育體育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃及實(shí)施意見(jiàn)；擬定學(xué)校教育體育體制改革的措施以及教育體育發(fā)展的重點(diǎn)、結(jié)構(gòu)、速度，指導(dǎo)、協(xié)調(diào)實(shí)施工作。
堅(jiān)持正確的辦學(xué)方向，不斷強(qiáng)化教師的思想政治和師德師風(fēng)建設(shè)、精神文明建設(shè)和德育工作；督促、檢查、落實(shí)學(xué)校的教育體育安全管理工作；不斷促進(jìn)教育信息化規(guī)劃和建設(shè)工作；研究制定、組織實(shí)施現(xiàn)代教育技術(shù)及教育裝備發(fā)展規(guī)劃。
統(tǒng)籌管理教育體育經(jīng)費(fèi)；正確、規(guī)范使用教育體育經(jīng)費(fèi)、教育體制撥款，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行教育體育基建投資程序及教育體育收費(fèi)政策；配合鎮(zhèn)康縣財(cái)政局及鎮(zhèn)康縣教育體育局做好中央和省市補(bǔ)助教育體育專款的管理；認(rèn)真做好教育體育信息的統(tǒng)計(jì)和分析，科學(xué)合理規(guī)劃學(xué)校的布局，加強(qiáng)學(xué)校標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)；建立健全家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助體系，合理合規(guī)做好學(xué)校勤工儉學(xué)工作。
二、部門基本情況
（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)教育辦公室共設(shè)置4個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：安全與德育處、教學(xué)處、總務(wù)處、辦公室，所屬單位15個(gè)，分別是：
1.鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)中心完小；
2.鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)鳳尾村完全小學(xué)；
3.鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)仁和完小；
4.鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)蘆子園完全小學(xué)；
5.鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)小水井完全小學(xué)；
6.鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)大柏樹(shù)完全小學(xué)；
7.鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)大壩完小；
8.鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)中心幼兒園；
9.鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)愛(ài)心幼兒園；
10.鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)鳳尾村開(kāi)欲幼兒園；
11.鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)仁和村幼兒園；
12.鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)蘆子園村幼兒園；
13.鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)小水井村熱水河幼兒園；
14.鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)大柏樹(shù)村幼兒園；
15.鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)大壩村幼兒園。
（二）決算單位構(gòu)成
納入鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)教育辦公室2022年度單位決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位0個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位1個(gè)。分別是:鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)教育辦公室。
（三）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況
鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)教育辦公室2022年末實(shí)有人員編制117人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制117人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員115人（含參公管理事業(yè)人員0人）。
尚未移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)0人（離休0人，退休0人）；由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員44人（離休0人，退休44人）。
實(shí)有車輛編制1輛，在編實(shí)有車輛1輛。
第二部分 2022年度部門決算表
（詳見(jiàn)附件）
本單位2022年度無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入，故《國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》公開(kāi)為空表。
第三部分 2022年度部門決算情況說(shuō)明
一、收入決算情況說(shuō)明
鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)教育辦公室部門2022年度收入合計(jì)21470537.94元。其中：財(cái)政撥款收入21467537.94元，占總收入的99.99%；上級(jí)補(bǔ)助收入0元，占總收入的0%；事業(yè)收入0元（含教育收費(fèi)0元），占總收入的0%；經(jīng)營(yíng)收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入3000元，占總收入的0.01%。與上年相比，收入合計(jì)減少722628.4元，下降3.26%。其中：財(cái)政撥款收入增加655968.4元，增長(zhǎng)2.97%；上級(jí)補(bǔ)助收入0元，與上年相比無(wú)變化；事業(yè)收入減少69660元，下降100%；經(jīng)營(yíng)收入0元，與上年無(wú)變化；附屬單位上繳收入0元，與上年無(wú)變化；其他收入增加3000元，增長(zhǎng)100%。減少原因是2021年無(wú)“其他收入”預(yù)算收入。
二、支出決算情況說(shuō)明
鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)教育辦公室部門2022年度支出合計(jì)22340513.52元。其中：基本支出19040144.4元，占總支出的85.23%；項(xiàng)目支出3300369.12元，占總支出的14.77%；上繳上級(jí)支出0元，占總支出的0％；經(jīng)營(yíng)支出0元，占總支出的0％；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0元，占總支出的0％。與上年相比，支出合計(jì)減少721467.05元，下降3.13%。其中：基本支出增加419191.81元，增長(zhǎng)2.25%原因是提高工資標(biāo)準(zhǔn)，正常晉升薪級(jí)工資；項(xiàng)目支出減少1140658.86元，下降25.68%，原因是2022年9-12月份學(xué)生營(yíng)養(yǎng)餐由鎮(zhèn)康縣教育體育局支付，學(xué)生補(bǔ)助人數(shù)有所減少；上繳上級(jí)支出0元，與上年相比無(wú)變化；經(jīng)營(yíng)支出0元，與上年相比無(wú)變化；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0元，與上年相比無(wú)變化。
（一）基本支出情況
2022年度用于保障鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)教育辦公室正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出19040144.4元。與上年相比增加41961.81元，增幅2.25%。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出18896414元，占基本支出的99.25％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等公用經(jīng)費(fèi)143730.4元，占基本支出的0.75％。
（二）項(xiàng)目支出情況
2022年度用于保障鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)教育辦公室為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出3300369.12元。與上年相比減少1140631.86，降幅25.68%。原因是2022年9-12月份學(xué)生營(yíng)養(yǎng)餐由鎮(zhèn)康縣教育體育局支付，學(xué)生補(bǔ)助人數(shù)有所減少。其中：基本建設(shè)類項(xiàng)目支出0元。商品和服務(wù)支出1618828.76元，主要用于支付學(xué)校水電費(fèi)、教師培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)、郵電費(fèi)、維修（維護(hù)）費(fèi)和采購(gòu)辦公用品；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助1681540.36元，主要用于支付家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助和營(yíng)養(yǎng)膳食改善計(jì)劃。
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)教育辦公室2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出22324078.52元，占本年支出合計(jì)的99.93%。與上年相比減少606072.05元，下降2.64%，原因是2022年9-12月份學(xué)生營(yíng)養(yǎng)餐由鎮(zhèn)康縣教育體育局支付。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1.教育（類）支出19799593.62元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的88.69%。主要用于支付人員工資；與上年相比減少379399.45元，降幅1.88%。主要用于支付人員工資、支付學(xué)校水電費(fèi)、教師培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)、郵電費(fèi)、維修（維護(hù)）費(fèi)和采購(gòu)辦公用品；支付家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助和營(yíng)養(yǎng)膳食改善計(jì)劃。
2.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出1193692.52元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的5.35%。與上年相比減少342196.68元，降幅22.28%。主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。
3.衛(wèi)生健康（類）支出1260292.38元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的5.65%。與上年相比減少4959.92元，降幅0.39%。主要用于職工醫(yī)療健康保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。
4.農(nóng)林水（類）支出70500元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.32%。與上年相比增加10500元，增幅17.5%。主要用于貧困學(xué)生助學(xué)金。
除以上教育（類）支出、社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出、衛(wèi)生健康（類）支出、農(nóng)林水（類）支出外，無(wú)其余支出。
四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
2022年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為13233.99元，支出決算為13233.99元，完成年初預(yù)算的100%。其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出決算0元，占總支出決算的0%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算13233.99元，占總支出決算的100%；本年本單位未編制因公出國(guó)（境）預(yù)算，也未發(fā)生因公出國(guó)（境）事件,故無(wú)因公出國(guó)（境）預(yù)算及支出；本年本單位未編制公務(wù)接待預(yù)算，也未發(fā)生公務(wù)接待事件,故無(wú)公務(wù)接待預(yù)算及支出。
(一) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況
鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)教育辦公室2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為13233.99元，支出決算為13233.99元，完成年初預(yù)算的100%。其中：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為13233.99元，完成年初預(yù)算的100%；本年本單位未編制因公出國(guó)（境）預(yù)算，也未發(fā)生因公出國(guó)（境）事件,故無(wú)因公出國(guó)（境）預(yù)算及支出；本年本單位未編制公務(wù)接待預(yù)算，也未發(fā)生公務(wù)接待事件,故無(wú)公務(wù)接待預(yù)算及支出。2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)相符。
2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年增加2548.48元，增長(zhǎng)23.85%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0元，與上年對(duì)比無(wú)增減；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出決算0元，與上年對(duì)比無(wú)增減；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算增加2548.48元，增長(zhǎng)23.85%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0元，與上年對(duì)比無(wú)增減。2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算增加的主要原因是因?yàn)?022年對(duì)公務(wù)用車更換輪胎。
(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況
1.安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。本年本單位未編制因公出國(guó)（境）預(yù)算，也未發(fā)生因公出國(guó)（境）事件。
2.購(gòu)置車輛0輛。本年本單位未編制購(gòu)置車輛預(yù)算，也未發(fā)生購(gòu)置車輛費(fèi)用。開(kāi)支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。主要用于指導(dǎo)下屬15所校（園）開(kāi)展教育教學(xué)工作所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)等。
3.安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。本年本單位未編公務(wù)接待預(yù)算，也未發(fā)生公務(wù)接待費(fèi)用。
本年度本單位未發(fā)生政府性基金預(yù)算及國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算“三公經(jīng)費(fèi)”支出。
第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)教育辦公室為事業(yè)單位，2022年無(wú)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。
二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況
截至2022年12月31日，鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)教育辦公室部門資產(chǎn)總額17322687.23元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)1385357.41元，固定資產(chǎn)15937329.82元，對(duì)外投資及有價(jià)證券0元，在建工程0元，無(wú)形資產(chǎn)0元，其他資產(chǎn)0元（具體內(nèi)容詳見(jiàn)附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加823923.48元，其中固定資產(chǎn)減少156326.1元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0元。
三、政府采購(gòu)支出情況
2022年度，鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)教育辦公室政府采購(gòu)支出總額154230元，其中：政府采購(gòu)貨物支出154230元；政府采購(gòu)工程支出0元；政府采購(gòu)服務(wù)支出0元。授予中小企業(yè)合同金額0元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。
四、部門績(jī)效自評(píng)情況
（一）部門整體支出績(jī)效自評(píng)情況
2022年鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)教育辦公室部門整體支出績(jī)效自評(píng)金額22340513.52元，項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)金額3300369.12元，共3個(gè)項(xiàng)目，覆蓋率為100%。
1.項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)情況：嚴(yán)格按照預(yù)算法要求，做好預(yù)算編制、指標(biāo)安排等相關(guān)工作，切實(shí)加快支出進(jìn)度，加強(qiáng)資金管理，提高資金使用效益。一是以績(jī)效目標(biāo)為導(dǎo)向，以績(jī)效評(píng)價(jià)為抓手，以改進(jìn)預(yù)算管理為目的，加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理，充分發(fā)揮資金使用效益。二是將績(jī)效目標(biāo)與工作職責(zé)緊密銜接，對(duì)項(xiàng)目全過(guò)程跟蹤問(wèn)效，掌握項(xiàng)目資金支出進(jìn)度和績(jī)效目標(biāo)的完成情況，防止項(xiàng)目運(yùn)行與預(yù)算偏離。三是嚴(yán)格按要求開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行考評(píng)。四是充分運(yùn)用評(píng)價(jià)結(jié)果，完善管理制度，改進(jìn)管理措施，提高管理水平。
2.績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況：根據(jù)年初項(xiàng)目預(yù)算合理安排項(xiàng)目實(shí)施，確保2022年度預(yù)算項(xiàng)目資金落實(shí)到位，為下年度的項(xiàng)目計(jì)劃制定提供依據(jù)。一是項(xiàng)目立項(xiàng)與部門職責(zé)范圍相符，屬部門履職所需，項(xiàng)目按年度工作計(jì)劃和項(xiàng)目實(shí)施方案進(jìn)行，較好地完成了年度計(jì)劃，完成比較及時(shí)。二是項(xiàng)目順利實(shí)施，與工作目標(biāo)任務(wù)相符，保證了年初部門確定的工作目標(biāo)任務(wù)圓滿完成，在以文輔政、服務(wù)改革等方面精準(zhǔn)發(fā)力，鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)教育辦公室各項(xiàng)工作推進(jìn)有序、落實(shí)有力、行動(dòng)有效。
3.綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論：嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行預(yù)算，合理使用資金，嚴(yán)格按照規(guī)定的程序進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，落實(shí)真實(shí)、客觀、公正的要求，綜合評(píng)價(jià)結(jié)果為“優(yōu)秀”。
（二）部門整體支出績(jī)效自評(píng)表
（詳見(jiàn)附件）
(三）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表
（詳見(jiàn)附件）
五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明
鎮(zhèn)康縣鳳尾鎮(zhèn)教育辦公室2022年度無(wú)重要事項(xiàng)情況說(shuō)明。
六、相關(guān)口徑說(shuō)明
（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。
（三）按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)，指公務(wù)用車購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過(guò)本級(jí)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。
第五部分 名詞解釋
1.部門決算：各部門依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績(jī)效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)
2.財(cái)政撥款收入：財(cái)政撥款收入是指各級(jí)人民政府對(duì)納入預(yù)算管理的單位撥付的財(cái)政資金。
3.其他收入：指除“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政專戶資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”、“政府性基金收入”、“用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額”等以外的各項(xiàng)收入。
4.年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：指以前年度尚未完成，結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
5.年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排，因客觀原因尚未使用的人員支出、經(jīng)費(fèi)支出或項(xiàng)目支出。
6.基本支出：指預(yù)算單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，完成日常工作任務(wù)而產(chǎn)生的支出，分為人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)兩部分。
7.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
監(jiān)督索引號(hào)53092400336000501000
滇公網(wǎng)安備53092402000102號(hào)