主要用于 監(jiān)督索引號(hào)53092400131801000
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2019年度部門決算公開
目錄
第一部分 鎮(zhèn)康縣財(cái)政局概況
一、主要職能
二、部門基本情況
第二部分 2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表
九、項(xiàng)目支出績效自評(píng)表
十、項(xiàng)目支出績效自評(píng)報(bào)告表
十一、部門整體支出績效自評(píng)報(bào)告
十二、部門整體支出績效自評(píng)表
第三部分 2019年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
二、國有資產(chǎn)占有情況
三、政府采購支出情況
四、部門績效自評(píng)情況
（一）項(xiàng)目支出績效自評(píng)/項(xiàng)目支出績效自評(píng)報(bào)告（表）
（二）部門整體支出績效自評(píng)報(bào)告
（三）部門整體支出績效自評(píng)表
五、其他重要事項(xiàng)情況說明
六、相關(guān)口徑說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 鎮(zhèn)康縣財(cái)政局概況
一、主要職能
（一）主要職能
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局是綜合管理全縣財(cái)政收支、主管財(cái)稅政策、實(shí)施財(cái)政監(jiān)督、參與對(duì)國民經(jīng)濟(jì)進(jìn)行宏觀調(diào)控的政府職能部門。貫徹執(zhí)行國家和省、市有關(guān)財(cái)政、稅收方針政策和法律法規(guī)，擬訂財(cái)政發(fā)展戰(zhàn)略和中長期規(guī)劃并組織實(shí)施；承擔(dān)財(cái)稅法規(guī)和政策的執(zhí)行情況、預(yù)算管理有關(guān)監(jiān)督工作；承擔(dān)各項(xiàng)財(cái)政收支管理職責(zé),負(fù)責(zé)實(shí)施國庫集中收付制度；擬訂和執(zhí)行地方政府性債務(wù)管理的實(shí)施辦法和規(guī)章制度；按規(guī)定擬訂行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度并組織實(shí)施;負(fù)責(zé)審核并匯總編制全縣社會(huì)保險(xiǎn)年度基金預(yù)決算草案，承擔(dān)社會(huì)保險(xiǎn)基金的財(cái)政監(jiān)管工作；負(fù)責(zé)管理和指導(dǎo)全縣會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督執(zhí)行會(huì)計(jì)法規(guī)制度規(guī)范會(huì)計(jì)行為;承擔(dān)鎮(zhèn)康縣人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)日常工作；分析金融形勢和全縣金融運(yùn)行情況，協(xié)調(diào)擬訂全縣金融業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策，提出改善金融業(yè)發(fā)展環(huán)境、推動(dòng)信用體系建設(shè)、促進(jìn)金融業(yè)發(fā)展的建議。
（二）2019年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2019年重點(diǎn)工作開展情況及主要事業(yè)成效。
1.強(qiáng)化生財(cái)理財(cái)，狠抓收入征管
按照中央、省、市財(cái)政部門抓增收、提質(zhì)量的要求，鎮(zhèn)康縣財(cái)政局始終以此為目標(biāo)，積極應(yīng)對(duì)國家大規(guī)模減稅降費(fèi)政策帶來的不利影響，堅(jiān)持把組織收入擺在財(cái)政工作的首要位置。一是財(cái)稅部門協(xié)調(diào)配合，按月召開財(cái)稅聯(lián)席會(huì)議，及時(shí)掌握稅源動(dòng)態(tài)，全面分析預(yù)測全縣稅源情況。二是配合稅務(wù)部門深入縣內(nèi)重點(diǎn)稅源企業(yè)調(diào)研，查缺補(bǔ)漏，全面挖掘稅源潛力，有效促進(jìn)稅收征收入庫。三是安排部署2019年非稅收入征管工作，組織對(duì)全縣各部門非稅收入項(xiàng)目進(jìn)行摸排，全面清理存量資產(chǎn)，加大盤活資產(chǎn)力度，做到心中有底，應(yīng)對(duì)有招，合理測算全年財(cái)政收入。
2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障民生
嚴(yán)格按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”的工作思路，不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，大力壓縮一般性支出，將有限的資金用在“刀刃上”，有力促進(jìn)脫貧攻堅(jiān)、教育、醫(yī)療、文化等民生事業(yè)發(fā)展，1-10月，全縣民生支出達(dá)到177231萬元，占一般公共預(yù)算支出的82.5%。一是統(tǒng)籌整合資金，全力支持脫貧攻堅(jiān)。按照“多個(gè)渠道引水，一個(gè)水池蓄水，一個(gè)龍頭放水”的扶貧投入新格局，根據(jù)財(cái)政涉農(nóng)資金管理“四到縣”的改革要求，縣財(cái)政局認(rèn)真做好涉農(nóng)資金整合工作，2019年10末，全縣共整合涉農(nóng)資金41037萬元，已安排支出33203萬元。二是支持加快教育事業(yè)發(fā)展。10月末，共投入教育支出35432萬元，同比增長6.3%。認(rèn)真落實(shí)義務(wù)教育學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)，鞏固了義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，同時(shí)進(jìn)一步加大對(duì)教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度，有效改善了學(xué)校辦學(xué)條件。三是繼續(xù)完善社會(huì)保障體系建設(shè)，投入社會(huì)保障資金35179萬，同比增長54.5%。有力保障行政事業(yè)單位職工醫(yī)療、養(yǎng)老、失業(yè)等各項(xiàng)保險(xiǎn)支出13513萬元。落實(shí)醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助、城鎮(zhèn)低保政策、臨時(shí)救助、特困人員供養(yǎng)等補(bǔ)助資金3532萬元，確保各項(xiàng)救助資金及時(shí)發(fā)放。三是推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè)，投入醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育支出12653萬元，同比增長84.5%。支持公立醫(yī)院綜合改革及安排重大公衛(wèi)投入資金1529萬元，安排醫(yī)療救助、撫恤對(duì)象醫(yī)療、計(jì)劃生育補(bǔ)助等支出3170萬元，全縣醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)得到發(fā)展，有效解決人民群眾看病難、看病貴的問題。
3.加強(qiáng)債務(wù)管理，化解運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)
一是實(shí)行債務(wù)限額管理，嚴(yán)控債務(wù)規(guī)模。2019年，經(jīng)縣人大審議通過全縣債務(wù)限額189722萬元，其中：一般債務(wù)限額185151萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額4571萬元。截至10月末，全縣共有地方政府性債務(wù)規(guī)模142886.56元，其中：地方政府債券規(guī)模131650萬元、政府存量債務(wù)11236.56萬元；或有債務(wù)規(guī)模11427.7萬元，全年地方政府性債務(wù)沒有超限，總體風(fēng)險(xiǎn)可控；二是積極申請(qǐng)債券再融資資金，緩解財(cái)政化償壓力。2019年，鎮(zhèn)康縣到期應(yīng)還債券資金5670萬元，已全部申報(bào)再融資計(jì)劃，目前，已下達(dá)再融資債券資金2250萬元。三是多措并舉，積極化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。按照國家堅(jiān)決遏制地方政府隱性債務(wù)增長、積極化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的要求，縣財(cái)政局積極向縣人民政府匯報(bào)，多渠道采取措施，通過分離企業(yè)債務(wù)，劃分償債責(zé)任，盤活財(cái)政存量、部門積極申請(qǐng)上級(jí)補(bǔ)助等方式化解債務(wù)，截至10月末，全縣政府性債務(wù)還本付息共計(jì)6935萬元，隱性債務(wù)累計(jì)減少26692.94萬元。
4.深化財(cái)政改革，提升管理水平
一是堅(jiān)持依法治稅，不折不扣地落實(shí)好國家減稅降費(fèi)政策，切實(shí)為納稅人減負(fù)，通過測算，2019年，全縣預(yù)計(jì)減稅降費(fèi)總規(guī)模6341萬元，縣域內(nèi)營商環(huán)境逐步得到優(yōu)化；二是全面推進(jìn)預(yù)算信息公開，增強(qiáng)財(cái)政透明度。按照《中華人民共和國預(yù)算法》及《云南省預(yù)算公開工作實(shí)施細(xì)則》的要求，全縣55家一級(jí)預(yù)算單位按照統(tǒng)一格式、統(tǒng)一內(nèi)容，在規(guī)定時(shí)限內(nèi)對(duì)2019年部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算進(jìn)行集中公開，依法接受社會(huì)公眾監(jiān)督，全縣預(yù)決算公開率達(dá)100%；三是進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政資金績效，發(fā)揮財(cái)政資金效益最大化。成立專門機(jī)構(gòu)，設(shè)置專人專崗負(fù)責(zé)全縣績效管理工作。繼續(xù)鞏固2018年扶貧資金績效動(dòng)態(tài)監(jiān)控的成果，進(jìn)一步貫徹落實(shí)全面實(shí)施預(yù)算績效管理指導(dǎo)意見，健全完善預(yù)算績效管理工作機(jī)制。強(qiáng)化績效目標(biāo)管理，加強(qiáng)績效目標(biāo)執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，推動(dòng)績效評(píng)價(jià)提質(zhì)擴(kuò)圍，提升財(cái)政資金使用效益；四是繼續(xù)加大盤活財(cái)政存量資金力度。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》的相關(guān)規(guī)定，按照縣人民政府要求，縣財(cái)政局及時(shí)組織對(duì)各預(yù)算部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金進(jìn)行核實(shí)清收，年內(nèi)，已盤活財(cái)政存量資金4092萬元，收回的存量資金將統(tǒng)籌用于急需民生領(lǐng)域支出，存量資金清收工作繼續(xù)推進(jìn)中；五是繼續(xù)深化和完善國庫各項(xiàng)改革。進(jìn)一步抓好國庫集中電子化支付及國庫資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控工作，大幅度提升了財(cái)政資金支付效率；做好銀行賬戶管理工作，全面加強(qiáng)財(cái)政專戶清理整頓工作，預(yù)算單位銀行賬戶管理進(jìn)一步規(guī)范；六是扎實(shí)推進(jìn)政府采購體制機(jī)制改革，全縣各部門政府采購實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化管理，部門采購事項(xiàng)逐步規(guī)范，采購成本逐漸降低；七是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督職能，按照縣人民政府的要求，成立會(huì)計(jì)核算中心，將全縣27個(gè)行政事業(yè)單位做為試點(diǎn)納入財(cái)政局核算中心統(tǒng)一做賬，有效規(guī)范各部門財(cái)務(wù)管理，全面促進(jìn)政府會(huì)計(jì)制度改革；八是積極推進(jìn)會(huì)計(jì)制度改革，加強(qiáng)和規(guī)范會(huì)計(jì)代理機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人才管理和政策宣傳工作，充分發(fā)揮會(huì)計(jì)監(jiān)督服務(wù)職能。
5.加強(qiáng)黨的建設(shè),發(fā)揮核心作用
一是局黨組狠抓宣傳思想文化工作，切實(shí)把宣傳思想文化工作擺上了財(cái)政工作的重要議事日程，努力健全完善黨組統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、黨政齊抓共管、宣傳工作分工明確、各相關(guān)股室積極配合，共同提高宣傳思想文化工作的新格局，牢牢掌握宣傳思想文化工作的領(lǐng)導(dǎo)權(quán)、主動(dòng)權(quán)、管理權(quán)和話語權(quán)；二是局黨組明確職責(zé)抓好黨建，扎實(shí)開展了“不忘初心、牢記使命”主題教育；黨組成員按照黨建目標(biāo)任務(wù)，實(shí)行黨組書記負(fù)總責(zé)，其他班子成員結(jié)合分工抓好分管工作范圍內(nèi)的黨建工作，黨組每季度至少召開一次專題會(huì)議，聽取工作情況匯報(bào)，研究解決重要問題，從而形成了黨組統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、一級(jí)抓一級(jí)、層層抓落實(shí)的黨建工作新格；三是強(qiáng)化黨組主體責(zé)任，落實(shí)黨組書記履行“第一責(zé)任人”責(zé)任，班子成員履行“一崗雙責(zé)”，黨支部書記和股室負(fù)責(zé)人對(duì)本支部、本股室的黨風(fēng)廉政建設(shè)全面負(fù)責(zé)，進(jìn)一步強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)，認(rèn)真落實(shí)黨內(nèi)問責(zé)條例，對(duì)違反政治紀(jì)律和政治規(guī)矩、組織紀(jì)律及“四風(fēng)”問題突出、發(fā)生頂風(fēng)違紀(jì)問題嚴(yán)肅追責(zé)，并按照“誰主管、誰負(fù)責(zé)”的原則，切實(shí)履行一崗雙責(zé)；四是抓班子帶隊(duì)伍，加強(qiáng)黨組理論學(xué)習(xí)中心組的學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高領(lǐng)導(dǎo)班子的執(zhí)政能力，抓好干部職工的培訓(xùn)，共有54人次參加省市財(cái)政業(yè)務(wù)知識(shí)技能培訓(xùn)，年初選派駐村扶貧隊(duì)員1人，包組干部6人，7月中旬，按照縣委安排，又派出2名駐村工作隊(duì)員，駐村開展扶貧工作；年內(nèi)，推出正科級(jí)干部1人，副科級(jí)干部1人。
二、部門基本情況
（一）部門決算單位構(gòu)成
納入鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2019年度部門決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位1個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位0個(gè)。具體是：鎮(zhèn)康縣財(cái)政局。
（二）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2019年末實(shí)有人員編制54人。其中：行政編制31人（含行政工勤編制5人），事業(yè)編制23人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員45人（含行政工勤人員5人），事業(yè)人員21人（含參公管理事業(yè)人員0人），其他人員0人。
離退休人員8人。其中：離休0人，退休8人。
實(shí)有車輛編制1輛，在編實(shí)有車輛1輛。
第二部分 2019年度部門決算表
（詳見附件）
第三部分 2019年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2019年度收入合計(jì)1207.35萬元。其中：財(cái)政撥款收入1158.47萬元，占總收入的95.95%，比上年同期995.46萬元，增收163.01萬元增長16.38%，主要原因分析：本年機(jī)構(gòu)改革新增會(huì)計(jì)核算中心，增加人員，增加人員工資；政府性基金上級(jí)專款指標(biāo)本年下達(dá)數(shù)大于上年數(shù)；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元，占總收入的0%，比上年同期無增減變動(dòng)，主要原因分析:2018及2019兩個(gè)年度均無上級(jí)補(bǔ)助收入；事業(yè)收入0萬元，占總收入的0%，比上年同期無增減變動(dòng)，主要原因分析：2018及2019兩個(gè)年度均無事業(yè)收入；經(jīng)營收入0萬元，占總收入的0%，比上年同期無增減變動(dòng)，主要原因分析：2018及2019兩個(gè)年度均無經(jīng)營收入；附屬單位繳款收入0萬元，占總收入的0%，比上年同期無增減變動(dòng)，主要原因分析：2018及2019兩個(gè)年度均無附屬單位繳款收入；其他收入48.88萬元，占總收入的4.05%，比上年同期126.47減收77.59萬元，下降61.35%，主要原因分析：財(cái)政專戶向本單位撥款比上年減少80萬元。
二、支出決算情況說明
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2019年度支出合計(jì)1162.69萬元。其中：基本支出1162.69萬元，占總支出的100％，比上年同期1159.97萬元，增支2.72萬元，增長0.23%，主要原因分析：本年機(jī)構(gòu)改革新增會(huì)計(jì)核算中心，增加人員，增加人員工資；項(xiàng)目支出0萬元，占總支出的0％，比上年同期無增減變動(dòng)，主要原因分析：鎮(zhèn)康縣財(cái)政局是縣委縣政府的會(huì)計(jì)出納，承擔(dān)各項(xiàng)財(cái)政收支管理職責(zé)，項(xiàng)目資金都通過大預(yù)算下達(dá)到具體項(xiàng)目實(shí)施的預(yù)算單位，財(cái)政局局機(jī)關(guān)的支出中不含具體項(xiàng)目資金，都是運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi),所以本部門決算數(shù)中無項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出；上繳上級(jí)支出、經(jīng)營支出、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出共0元，占總支出的0％，比上年同期無增減變動(dòng)，主要原因分析：2018及2019兩個(gè)年度均無上繳上級(jí)支出、經(jīng)營支出、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出。
（一）基本支出情況
2019年度用于保障鎮(zhèn)康縣財(cái)政局局機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出1162.69萬元。比上年同期1159.97萬元，增支2.72萬元，增長0.23%，主要原因分析：本年機(jī)構(gòu)改革新增會(huì)計(jì)核算中心，增加人員，增加人員工資。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出953.94萬元，占基本支出的82.05％，其中：基本工資228.39萬元占人員支出的24%，津貼補(bǔ)貼469.43萬元占人員支出的49%，獎(jiǎng)金15.86萬元占人員支出的2%，績效工資13.28萬元占人員支出的1%，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)56.95萬元占人員支出的6%，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)76.55萬元占人員支出的8%，其他社會(huì)保障繳費(fèi)26.77萬元占人員支出的3%，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出66.71萬元占人員支出的7%；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)208.75萬元，占基本支出的17.95％，其中，辦公費(fèi)44.25萬元占日常公用支出的21%，印刷費(fèi)1.87萬元占日常公用支出的1%，水費(fèi)0.43萬元占日常公用支出的0%，電費(fèi)3.11萬元占日常公用支出的2%，郵電費(fèi)8.25萬元占日常公用支出的4%，差旅費(fèi)25.57萬元占日常公用支出的12%，維修費(fèi)16.51萬元占日常公用支出的8%，租賃費(fèi)1萬元占日常公用支出的0%，培訓(xùn)費(fèi)1.43萬元占日常公用支出的1%，公務(wù)接待費(fèi)1.38萬元占日常公用支出的1%，勞務(wù)費(fèi)14.1萬元占日常公用支出的7%，工會(huì)經(jīng)費(fèi)14.7萬元占日常公用支出的7%，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)10.15萬元占日常公用支出的5%，其他交通費(fèi)40.05萬元占日常公用支出的19%，稅金及附加費(fèi)用0.08萬元占日常公用支出的0%，其他商品和服務(wù)支出2.37萬元占日常公用支出的1%，其他資本性支出23.45萬元占日常公用支出的11%。
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2019年度人均月工資1.2萬元，人?年公用經(jīng)費(fèi)3.16萬元。
（二）項(xiàng)目支出情況
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2019年度用于保障局機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出0萬元。2018及2019兩個(gè)年度均無項(xiàng)目支出，無具體項(xiàng)目開支及開展工作情況。
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1074.44萬元,占本年支出合計(jì)1163.56萬元的92.34%。比上年同期1044.66萬元增支29.78萬元，增長2.85%,主要原因分析：本年機(jī)構(gòu)改革新增會(huì)計(jì)核算中心，增加人員，增加人員工資。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務(wù)支出（201類）931.36萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出1074.44萬元的86.68%。主要用于人員工資福利支出和機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)支出；
2.社會(huì)保障和就業(yè)支出（208類）64.24萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出1074.44萬元的5.98%。主要用于繳納在職人員單位部分基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、職業(yè)年金、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等各類保險(xiǎn)；
3.衛(wèi)生健康支出（210類）53.41萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出1074.44萬元的4.97%。主要用于繳納在職人員單位部分醫(yī)療保險(xiǎn)及大病保險(xiǎn)；
4.農(nóng)林水支出（213類）18萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出1074.44萬元的1.68%。主要用于機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)支出；
5.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出（216類）7.43萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出1074.44萬元的0.69%。主要用于機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)支出；
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
(一) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為24.1萬元，支出決算為萬10.66元，完成預(yù)算的44.23%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為9.34萬元，完成預(yù)算數(shù)10.5萬元的88.95%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為1.32萬元，完成預(yù)算數(shù)13.6萬元的9.71%。2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因：首先，嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，厲行節(jié)約，壓縮開支;其次，部分“三公”經(jīng)費(fèi)用非財(cái)政撥款資金支付。
2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比2018年增支6.42萬元，增長151.42%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，無增減變動(dòng)；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算增支6.76萬元，增長262.02%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少0.34萬元，下降20.48%。2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算增加的主要原因：2018年度部分“三公”經(jīng)費(fèi)支出用非財(cái)政撥款資金支付，未能統(tǒng)計(jì)進(jìn)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出，而2019年度為真實(shí)反應(yīng)本部門的“三公”經(jīng)費(fèi)支出，盡量用財(cái)政撥款資金支付“三公”經(jīng)費(fèi)，所以增大了2019年度的“三公”經(jīng)費(fèi)支出。
(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況
2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出0萬元，與上年同期相比無增減變動(dòng)；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出9.34萬元，占87.62%；公務(wù)接待費(fèi)支出1.32萬元，占12.38%。具體情況如下：
1.因公出國（境）費(fèi)支出0萬元，共安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。無具體出國開支及開展工作情況。
2. 公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出9.34萬元。其中：
公務(wù)用車購置支出0萬元，購置車輛0輛。無具體購置車輛原因、情況等。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出9.34萬元，開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。主要用于財(cái)政局機(jī)關(guān)公務(wù)出差、脫貧攻堅(jiān)下鄉(xiāng)等相關(guān)工作所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。
3.公務(wù)接待費(fèi)支出1.32萬元。其中：
國內(nèi)接待費(fèi)支出1.32萬元（其中：外事接待費(fèi)支出0萬元），共安排國內(nèi)公務(wù)接待20批次（其中：外事接待0批次），接待人次165人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上級(jí)主管部門對(duì)我單位的相關(guān)工作進(jìn)行實(shí)地指導(dǎo)、檢查等發(fā)生的接待支出。
國（境）外接待費(fèi)支出0元，共安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2019年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出171.61萬元，比上年同期173.84萬元減支2.23萬元，下降1.28%，主要原因分析：2019年度日常公用經(jīng)費(fèi)支出比2018年度有所下降，降低了行政成本，節(jié)約了資金，提高了資金使用效率。部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于辦公費(fèi)、水電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)員公務(wù)交通補(bǔ)貼等。
二、國有資產(chǎn)占用情況
截至2019年12月31日，鎮(zhèn)康縣財(cái)政局資產(chǎn)總額536.19萬元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)100.47萬元，固定資產(chǎn)427.89萬元，對(duì)外投資及有價(jià)證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產(chǎn)7.83萬元，其他資產(chǎn)0萬元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加4.34萬元，其中;流動(dòng)資產(chǎn)增加15.48萬元，固定資產(chǎn)減少11.07萬元,對(duì)外投資及有價(jià)證券無增減變動(dòng)，在建工程無增減變動(dòng)，無形資產(chǎn)減少0.05萬元，其他資產(chǎn)無增減變動(dòng)。處置房屋建筑物20平方米，賬面原值2.68萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)88項(xiàng)，賬面原值14.05萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬元。
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三、政府采購支出情況
2019年度，鎮(zhèn)康縣財(cái)政局政府采購支出總額18.64萬元,其中：政府采購貨物支出18.64萬元;政府采購工程支出0萬元;政府采購服務(wù)支出0萬元;授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
四、部門績效自評(píng)情況
2019年鎮(zhèn)康縣財(cái)政局績效評(píng)價(jià)是根據(jù)基本支出和項(xiàng)目支出的資金使用效率和滿意程度為目的，運(yùn)用預(yù)算績效評(píng)價(jià)體系，對(duì)本機(jī)關(guān)單位進(jìn)行的一個(gè)檢驗(yàn)過程。基本支出績效目標(biāo)：做到保證工資正常發(fā)放，保證工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)和完善其他社會(huì)保障。項(xiàng)目支出績效目標(biāo)是：認(rèn)真做好由財(cái)政局負(fù)責(zé)的資金管理，對(duì)工程支付項(xiàng)目、村級(jí)一事一議項(xiàng)目，嚴(yán)格按照上級(jí)要求，對(duì)實(shí)施項(xiàng)目進(jìn)行績效評(píng)價(jià)，項(xiàng)目資金得以充分發(fā)揮。
部門績效自評(píng)情況詳見附表（附表9-附表11）。
五、其他重要事項(xiàng)情況說明
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2019年度部門決算事項(xiàng)中無需要說明的其他重要事項(xiàng)。
六、相關(guān)口徑說明
（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出。
（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。
第五部分 名詞解釋
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局部門決算公開情況說明里涉及到需要解釋說明的決算相關(guān)專用名詞：
一、財(cái)政撥款收入：是指財(cái)政部門核撥給單位的財(cái)政預(yù)算資金。
二、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
三、項(xiàng)目支出：指基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
四、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出，是指為行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位使用的一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)
五、“三公”經(jīng)費(fèi)：指使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(境)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(境)費(fèi)用反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)費(fèi)用。
2019年財(cái)政部門決算公開表20200915113031134.xls
監(jiān)督索引號(hào)53092400131801111
滇公網(wǎng)安備53092402000102號(hào)