監(jiān)督索引號53092400243601000
目 錄
第一部分 鎮(zhèn)康縣地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務(wù)中心概況
一、主要職能
二、部門基本情況
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算表
五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表
十、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表
十一、國有資產(chǎn)使用情況表
十二、2022年度部門整體支出績效自評情況表
十三、2022年度部門整體支出績效自評表
十四、2022年度項目支出績效自評表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明
一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
二、國有資產(chǎn)占用情況
三、政府采購支出情況
四、部門績效自評情況
（一）部門整體支出績效自評情況
（二）部門整體支出績效自評表
（三）項目支出績效自評表
五、其他重要事項情況說明
六、相關(guān)口徑說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 鎮(zhèn)康縣地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務(wù)中心概況
一、主要職能
貫徹落實黨中央、國務(wù)院、省委省政府、市委市政府關(guān)于發(fā)展煙葉、蔗糖、茶葉、咖啡生物藥業(yè)等產(chǎn)業(yè)的路線、方針、政策，以組織生產(chǎn)、綜合協(xié)調(diào)、督辦檢查、調(diào)查研究、服務(wù)農(nóng)民為重點，以增加農(nóng)民收入、增加財政收入為目的，為縣委、縣政府指導(dǎo)地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展當(dāng)好參謀和助手，組織協(xié)調(diào)全縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展日常事務(wù)，履行“參與政務(wù)、辦理事務(wù)、搞好服務(wù)”的職能。
（一）職能職責(zé)
1.組織擬定全縣地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、實施辦法、具體意見以及中長期規(guī)劃和年度計劃，擬定產(chǎn)業(yè)發(fā)展管理機制和目標(biāo)考核方案并組織實施，督辦落實；
2.負責(zé)做好產(chǎn)業(yè)技術(shù)，隊伍建設(shè)，牽頭做好產(chǎn)業(yè)發(fā)展的科學(xué)技術(shù)咨詢、良種引進、實驗示范，服務(wù)農(nóng)民、服務(wù)企業(yè)，充分調(diào)動基層發(fā)展產(chǎn)業(yè)的積極性；
3.組織開展產(chǎn)業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，統(tǒng)籌行業(yè)部門、企業(yè)研究技術(shù)攻關(guān)方案，不斷提高鎮(zhèn)康農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的市場競爭；
4.牽頭做好地方產(chǎn)業(yè)的高優(yōu)基地建設(shè)、龍頭培育、精深加工、品牌打造、市場開拓，協(xié)調(diào)產(chǎn)業(yè)招商引資，強化對外交流與合作；
5.做好地方產(chǎn)業(yè)數(shù)據(jù)信息體系建設(shè)，統(tǒng)籌產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目的研究、論證、儲備、申報、組織實施、督促進度、檢查驗收等工作；
6.做好農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)研究和管理，牽頭組織相關(guān)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證申報，開展相關(guān)產(chǎn)業(yè)地理標(biāo)志證明商標(biāo)的使用監(jiān)督管理;
7.完成縣委和縣政府交辦的其他任務(wù)。
（二）2022年度重點工作任務(wù)概述
一是完成烤煙種植任務(wù)18,000畝，產(chǎn)量45,000擔(dān)，均價31元/公斤。完成香料煙種植任務(wù)9,000畝，產(chǎn)量25,000擔(dān)，均價27元/公斤。二是完成2021/2022榨季全縣糖料甘蔗收獲面積135,000畝，農(nóng)業(yè)產(chǎn)量675,000噸。完成新植甘蔗83,000畝，建設(shè)甘蔗良種擴繁示范基地4800萬畝；推廣良種種植130,000畝，完成配方施肥130,000畝，蔗葉機械粉碎還田300畝，全膜覆蓋69,700畝，化學(xué)除草39,700畝，機械化中耕培土9,400畝，無人機統(tǒng)防統(tǒng)治23,000畝。計劃兌付2021年糖料甘蔗良種良法技術(shù)推廣補貼資金11,572,136.9 元。三是完成申報茶產(chǎn)業(yè)綠色認(rèn)證面積達51,000畝以上，有機認(rèn)證面積達20,400畝以上；注冊申報地理標(biāo)志品牌1個，綠色有機認(rèn)證產(chǎn)品8個以上，初制所規(guī)范化達標(biāo)242戶。四是實現(xiàn)咖啡管護面積34,000畝，其中，新植面積2,000畝，“綠色食品牌”基地7,500畝，2021/2022采摘季，預(yù)計鮮果產(chǎn)量15,000噸，產(chǎn)值55,000,000元；預(yù)計干豆產(chǎn)量2,700噸，產(chǎn)值60,000,000元以上。2022/2023年采摘季，預(yù)計鮮果產(chǎn)量16,000噸，產(chǎn)值60,000,000元以上；預(yù)計干豆產(chǎn)量2,900噸，產(chǎn)值66,000,000元以上。五是累計種植中藥材面積17,400畝，品種15個，預(yù)計產(chǎn)量49,460,000噸（生姜、花椒、魔芋、百花木瓜等新納入統(tǒng)計），農(nóng)業(yè)產(chǎn)值29,284,700元。六是完成固定資產(chǎn)投資任務(wù)7,0000,000元，向上爭取資金任務(wù)20,000,000元，招商引資任務(wù)60,000,000元。
二、部門基本情況
（一）機構(gòu)設(shè)置情況
鎮(zhèn)康縣地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務(wù)中心共設(shè)置6個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，包括：綜合辦公室、煙葉產(chǎn)業(yè)股、蔗糖產(chǎn)業(yè)股、咖啡產(chǎn)業(yè)股、茶葉生物產(chǎn)業(yè)股和項目規(guī)劃股，所屬單位0個。
（二）決算單位構(gòu)成
納入鎮(zhèn)康縣地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務(wù)中心2022年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位1個。分別是：
1.鎮(zhèn)康縣地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務(wù)中心
（三）部門人員和車輛的編制及實有情況
鎮(zhèn)康縣地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務(wù)中心2022年末實有人員編制21人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制21人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員20人（含參公管理事業(yè)人員0人）。
尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）；由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員3人（離休0人，退休3人）。
實有車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算表
五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
鎮(zhèn)康縣地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務(wù)中心2022年度無政府性基金預(yù)算財政撥款收入，《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》為空表。
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表
鎮(zhèn)康縣地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務(wù)中心2022年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入，《國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表》為空表。
十、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表
十一、國有資產(chǎn)使用情況表
十二、2022年度部門整體支出績效自評情況表
十三、2022年度部門整體支出績效自評表
十四、2022年度項目支出績效自評表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
鎮(zhèn)康縣地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務(wù)中心2022年度收入合計31,198,872.16元。其中：財政撥款收入27,477,322.98元，占總收入的88.07%；上級補助收入0元，與上年相比無變化；事業(yè)收入0元（含教育收費0元），與上年相比無變化；經(jīng)營收入0元，與上年相比無變化；附屬單位繳款收入0元，與上年相比無變化；其他收入3,721,549.18元，占總收入的11.93%。與上年相比，收入合計增加17,680,438.35元，增長130.79%。其中：財政撥款收入增加20,114,810.14元，增長273.21%，主要原因是2022年財政撥入2020/2021榨季糖料甘蔗良種良法技術(shù)推廣補貼經(jīng)費比2021年多；上級補助收入0，與上年相比無變化；事業(yè)收入0元，與上年相比無變化；經(jīng)營收入0元，與上年相比無變化；附屬單位上繳收入0元，與上年相比無變化；其他收入減少2,434,371.79元，下降39.55%，主要原因是2022年從發(fā)改局撥入的糖料核心基地建設(shè)項目經(jīng)費較上年有所減少。
二、支出決算情況說明
鎮(zhèn)康縣地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務(wù)中心2022年度支出合計40,435,693.27元。其中：基本支出3,759,813.98元，占總支出的9.3%；項目支出36,675,879.29元，占總支出的90.7%；上繳上級支出0元，與上年相比無變化；經(jīng)營支出0元，與上年相比無變化；對附屬單位補助支出0元，與上年相比無變化。與上年相比，支出合計增加6,902,216元，增長20.5%。其中：基本支出減少6,710,290.23元，下降64.09%，主要原因分析2021年支付給農(nóng)戶的烤煙經(jīng)費計入公用經(jīng)費，2022年的計入項目經(jīng)費，所以公用經(jīng)費比上年減少；項目支出增加13,612,506.23元，增長59.02%，主要原因分析一般公共預(yù)算財政撥款的糖料核心基地建設(shè)項目經(jīng)費和一卡通甘蔗補貼比上年多，所以項目支出經(jīng)費比上年多。上繳上級支出0元，與上年相比無變化；經(jīng)營支出0元，與上年相比無變化；對附屬單位補助支出0元，與上年相比無變化。
（一）基本支出情況
2022年度用于保障鎮(zhèn)康縣地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務(wù)中心機關(guān)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出3,759,813.98元，與上年10,470,104.21元相比，減少6,710,290.23元，下降64.09%。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出3,066,594.57元，占基本支出81.56％（其中：平均工資福利支出148,736.88元）；辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費693,219.41元，占基本支出的18.44％。
（二）項目支出情況
2022年度用于保障鎮(zhèn)康縣地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務(wù)中心機構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費支出36,675,879.29元，與上年23,063,373.06元相比，增加13,612,506.23元，增長59.02%。其中：基本建設(shè)類項目支出0元。具體項目開支及開展工作情況如下：2021年烤煙生產(chǎn)目標(biāo)任務(wù)考核獎1,116,500元；2021年曬晾煙種植產(chǎn)業(yè)替代補助資金715,000元；新冠肺炎疫情防控經(jīng)費42,700元；2017年市級烤煙產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金28,280元；2021年市級烤煙產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項經(jīng)費105,200元；2020/2021榨季糖料甘蔗良種良法技術(shù)推廣補貼22,250,553.44元；一卡通-甘蔗補貼5,473,751.85元；2022年“美麗縣城”建設(shè)省級甘蔗糖業(yè)獎補資金416,000元；糖料核心基地建設(shè)資金2,000元；烤煙提質(zhì)增效建設(shè)項目補助404,600元；現(xiàn)代化邊境小康村建設(shè)項目經(jīng)費2,000,000元；2019年糖料核心基地建設(shè)資金（發(fā)改局）1,500,000元；2018年度統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金（責(zé)任目標(biāo)考核獎）37,294元和2020年糖料蔗高優(yōu)蔗園建設(shè)項目（第一批）專項資金2,584,000元。
三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
鎮(zhèn)康縣地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務(wù)中心2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出36,715,913.45元，占本年支出合計的90.8%。與上年相比增加13,685,554.91元，增長59.42%，主要原因分析2022年財政撥入2020/2021榨季糖料甘蔗良種良法技術(shù)推廣補貼經(jīng)費比2021年多，所以2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出數(shù)比2021年大。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務(wù)（類）支出4,905,866.54元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的13.36%。與上年8,634,713.6元相比，減少3,728,847.06元，同比下降43.18%。其中：2010350-事業(yè)運行支出4,190,866.54元，主要用于工資福利支出2,437,075.95元、商品和服務(wù)支出1,661,433.59元，對個人家庭的補助支出88,957元和資本性支出3,400元； 2010399-其他政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)支出715,000元，主要用于商品和服務(wù)支出。
2.社會保障和就業(yè)（類）支出309,170.24元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.84%。與上年228,037.44元相比，增加81,132元，同比增長35.58%。其中：2080505-其他社會保障和就業(yè)支出309,170.24元，主要用于工資福利支出。
3.衛(wèi)生健康（類）支出238,491.38元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.65%。與上年195,233.6元相比，增加43,257.78元，同比增長22.16%。其中：2100410-突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處理支出10,000元，主要用于商品和服務(wù)支出4,254元和對個人和家庭的補助支出5,746元；2101102-事業(yè)單位醫(yī)療支出227,871.38元，主要用于工資福利支出；2101199-其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出620元，主要用于工資福利支出。
4.農(nóng)林水（類）支出31,262,385.29元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的85.15%。與上年13,972,373.9元相比，增加17,290,011.39元，同比增長123.74%。其中：2130106-科技轉(zhuǎn)化與推廣服務(wù)8,783,278.55元，主要用于商品和服務(wù)支出2,684,893.50元和對個人和家庭的補助支出6,098,385.05元；2130122-農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展19,490,506.74元，主要用于商品和服務(wù)支出14,016,754.89元和對個人和家庭的補助支出5,473,751.85元。2130505-生產(chǎn)發(fā)展404,600元，主要用于商品和服務(wù)支出。2130599-其他扶貧支出2,584,000元，主要用于資本性支出。
除以上一般公共服務(wù)（類）支出、社會保障和就業(yè)（類）支出、衛(wèi)生健康（類）支出和農(nóng)林水（類）支出，無其余支出。
四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
2022年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為98,500元，支出決算為64,068.90元，完成年初預(yù)算的65.04%。其中：因公出國（境）費支出決算0元，占總支出決算的0%，本年本單位未編制因公出國境預(yù)算，也未發(fā)生因公出國境事件,故無因公出國境預(yù)算及支出；公務(wù)用車購置費支出決算0元，與上年相比無變化；公務(wù)用車運行維護費支出決算61,337.90元，占總支出決算的95.74%；公務(wù)接待費支出決算2,731元，占總支出決算的4.26%，具體是國內(nèi)接待費支出決算2,731元（其中：外事接待費支出決算0元），國（境）外接待費支出決算0元。明細情況如下：
(一) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況
鎮(zhèn)康縣地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務(wù)中心2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為98,500元，支出決算為64,068.90元，完成年初預(yù)算的65.04%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成年初預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置費支出決算為0元，完成年初預(yù)算的0%；公務(wù)用車運行維護費支出決算為61,337.90元，完成年初預(yù)算的122.68%；公務(wù)接待費支出決算為2,731元，完成年初預(yù)算的5.63%。2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因受疫情的影響，預(yù)計開展的常規(guī)工作中有些工作不能正常開展，和積極響應(yīng)國家政策，厲行節(jié)約各項經(jīng)費使三公經(jīng)費得以控制和減少，所以三公經(jīng)費的決算數(shù)比預(yù)算數(shù)小。
2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年減少11,403.10元，下降15.11%。其中：因公出國（境）費支出決算0元，與上年相比無變化；公務(wù)用車購置費支出決算0元，與上年相比無變化；公務(wù)用車運行維護費支出決算減少7,511.10元，下降10.91%；公務(wù)接待費支出決算減少3,892元，下降58.76%。2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算減少的主要原因是開展常規(guī)工作次數(shù)減少，公務(wù)用車使用頻率和接待次數(shù)減少，故公務(wù)用車運行維護費和接待費比上年減少。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況
1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2.購置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。主要用于日常工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。
3.安排國內(nèi)公務(wù)接待7批次（其中：外事接待0批次），接待人次28人（其中：外事接待人次0人）。主要用于日常工作發(fā)生的接待支出。
本年度本單位未發(fā)生政府性基金預(yù)算及國有資本經(jīng)營預(yù)算“三公經(jīng)費”支出。
第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明
一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
鎮(zhèn)康縣地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務(wù)中心為事業(yè)單位，無機關(guān)運行經(jīng)費支出。
二、國有資產(chǎn)占用情況
截至2022年12月31日，鎮(zhèn)康縣地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務(wù)中心資產(chǎn)總額17,585,992.66元，其中，流動資產(chǎn)17,461,148.11元，固定資產(chǎn)124,844.55元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產(chǎn)0元，其他資產(chǎn)0元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少57,311.51元，其中固定資產(chǎn)減少458,66.04元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0元。
三、政府采購支出情況
2022年度，鎮(zhèn)康縣地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務(wù)中心政府采購支出總額36,450元，其中：政府采購貨物支出36,450元；政府采購工程支出0元；政府采購服務(wù)支出0元。授予中小企業(yè)合同金額0元，占政府采購支出總額的0%。
四、部門績效自評情況
（一）部門整體支出績效自評情況
2022年鎮(zhèn)康縣地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務(wù)中心整體支出績效自評金額40,435,693.27元，項目績效自評金額36,675,879.29元，共9個項目，覆蓋率為90.70%。
1.項目績效目標(biāo)情況：嚴(yán)格按照預(yù)算法要求，做好預(yù)算編制、指標(biāo)安排等相關(guān)工作，切實加快支出進度，加強資金管理，提高資金使用效益。一是以績效目標(biāo)為導(dǎo)向，以績效評價為抓手，以改進預(yù)算管理為目的，加強項目資金管理，充分發(fā)揮資金使用效益。二是將績效目標(biāo)與工作職責(zé)緊密銜接，對項目全過程跟蹤問效，掌握項目資金支出進度和績效目標(biāo)的完成情況，防止項目運行與預(yù)算偏離。三是嚴(yán)格按要求開展績效自評，對項目進行考評。四是充分運用評價結(jié)果，完善管理制度，改進管理措施，提高管理水平。
2.績效評價工作開展情況：根據(jù)年初項目預(yù)算合理安排項目實施，確保2022年度預(yù)算項目資金落實到位，為下年度的項目計劃制定提供依據(jù)。一是項目立項與部門職責(zé)范圍相符，屬于部門履職所需，項目按年度工作計劃和項目實施方案進行，較好地完成了年度計劃，完成比較及時。二是項目順利實施，與工作目標(biāo)任務(wù)相符，保證了年初部門確定的工作目標(biāo)任務(wù)圓滿完成，在以文輔政、服務(wù)改革等方面精準(zhǔn)發(fā)力，鎮(zhèn)康縣地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務(wù)中心各項工作推進有序、落實有力、行動有效。
3.綜合評價情況及評價結(jié)論：嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行預(yù)算，合理使用資金，嚴(yán)格按照規(guī)定的程序進行績效評價，落實真實、客觀、公正的要求，綜合評價結(jié)果為優(yōu)。
（二）部門整體支出績效自評表
（詳見附件）
(三）項目支出績效自評表
（詳見附件）
五、其他重要事項情況說明
鎮(zhèn)康縣地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務(wù)中心2022年度無重要事項情況說明。
六、相關(guān)口徑說明
（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。
（二）機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。
（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務(wù)用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。
（四）“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級一般公共預(yù)算財政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。
第五部分 名詞解釋
1.部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。
2.財政撥款收入：財政撥款收入是指各級人民政府對納入預(yù)算管理的單位撥付的財政資金。
3.其他收入：指除“財政撥款收入”、“財政專戶資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“政府性基金收入”、“用事業(yè)基金彌補收支差額”等以外的各項收入。
4.年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：指以前年度尚未完成，結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
5.年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排，因客觀原因尚未使用的人員支出、經(jīng)費支出或項目支出。
6.基本支出：指預(yù)算單位為保障其機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)，完成日常工作任務(wù)而產(chǎn)生的支出，分為人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費兩部分。
7.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
監(jiān)督索引號53092400243601111
滇公網(wǎng)安備53092402000102號