政府信息公開
監(jiān)督索引號53092403100011000
鎮(zhèn)康縣人民政府關于鎮(zhèn)康縣2023年地方財政決算（草案）的報告
2023年，全縣上下堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大和中央、省、市經濟工作會議精神，按縣十八屆人民代表大會第二次會議審查批準的預算和相關決議，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，積極服務和融入新發(fā)展格局，更好地統(tǒng)籌發(fā)展和安全，全面落實積極的財政政策，全力以赴抓收入、優(yōu)支出、保重點、強監(jiān)管、促改革，較好地完成了各項預算執(zhí)行，有力服務保障全縣經濟社會發(fā)展大局。
一、一般公共預算收決算情況
（一）收入情況
2023年，全縣完成一般公共預算收入35299萬元，完成年初預算數(shù)36000萬元的98.1%，同比增收49萬元，增長0.1%，其中：稅收收入18061萬元，非稅收入17238萬元，非稅占比為48.8%。
（二）支出情況
全年完成一般公共預算支出245888萬元，完成縣十八屆人大常務委員會第十三次會議批準調整預算數(shù)245000萬元的100.4%，同比增支38632萬元，增長18.6%。按支出功能科目分類為：按照功能科目分類：一般公共服務支出17423萬元；國防支出1107萬元；公共安全支出12491萬元；教育支出41971萬元；科學技術支出445萬元；文化旅游體育與傳媒支出2579萬元；社會保障和就業(yè)支出38276萬元；衛(wèi)生健康支出33081萬元；節(jié)能環(huán)保支出2233萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出4047萬元；農林水支出53023萬元；交通運輸支出10677萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出1452萬元；商業(yè)服務業(yè)等支出551萬元；金融支出20萬元；自然資源海洋氣象等支出1509萬元；住房保障支出14423萬元；糧油物資儲備支出132萬元；災害防治及應急管理支出2440萬元；其他支出3124萬元；債務付息支出4846萬元；債務發(fā)行費用支出38萬元。
（三）收支平衡情況
2023年，全縣一般公共預算收入35299萬元，上級補助收入234666萬元，上年結余收入69170萬元，調入資金1196萬元，債務轉貸收入40278萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金31538萬元，收入總計412147萬元。全縣一般公共預算支出245888萬元，上解上級支出4947萬元，調出資金31500萬元，債務還本支出36968萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金30594萬元，年終結余62250萬元，支出總計412147萬元，年終收支平衡。
全年一般公共預算總收入和總支出，對比向第十八屆人民代表大會第三次全體會議報告的2023年財政執(zhí)行情況中總收入和總支出相比，同步增加63萬元，主要是：年底清算時，上級補助收入增加63萬元（主要為省財政廳2024年后期與縣區(qū)清算的稅收增收留用應補縣級部分33萬元，小灣電廠后期清算補助增加26萬元，結算補助清算增加4萬元）。
（四）其他需要報告的事項
1.轉移支付資金使用情況。2023年，全縣共爭取到一般公共預算上級補助資金234666萬元，其中：返還性收入1201萬元，一般性轉移支付收入176465萬元，專項轉移支付收入57000萬元。一般性轉移支付使用情況：爭取到的上級一般性轉移支付資金176465萬元中財力性轉移支付為72468萬元（其中：體制補助收入2597萬元，均衡性轉移支付收入23390萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金收入10097萬元，結算補助1550萬元，固定數(shù)額補助收入13578萬元，邊境地區(qū)轉移支付18601萬元，共同事權轉移支付用于財力部分660萬元，增值稅留抵退稅721萬元，民族地區(qū)轉移支付1200萬元，其他一般性轉移支付收入74萬元），統(tǒng)籌用于保障全縣人員工資、機構運轉和縣級配套民生支出；指定用途的一般性轉移支付資金103997萬元，年度執(zhí)行中根據(jù)要求對應分配下達到相關單位，主要用于教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)等相關共同事權領域，根據(jù)項目實施及庫款情況，當年安排支出85885萬元，結轉下年18112萬元。專項轉移支付使用情況：爭取到上級專項轉移支付資金57000萬元，根據(jù)專款專用的原則，專項轉移支付資金按照上級財政下達的資金用途分配用于農業(yè)、水利、交通等專項公共服務領域，當年安排支出12862萬元，結轉下年44138萬元。
2.動支預備費情況。2023年，共安排預備費2200萬元，按照《中華人民共和國預算法》規(guī)定，預備費用于當年預算執(zhí)行中的自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的開支。動支的預備費已通過2023年度調整預算匯報，后期無變動，具體用于：各單位新增招錄公務員29人、事業(yè)人員（含教師）121人的工資保障540萬元，用于艱苦邊遠津貼調標補發(fā)1080萬元，用于中緬友誼醫(yī)院外債提款配套支出580萬元。
3.預算穩(wěn)定調節(jié)基金使用情況。2022年末，鎮(zhèn)康縣補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金42101萬元，2023年，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金31538萬元，統(tǒng)籌用于人員工資等基本保障支出。當年，按照《中華人民共和國預算法》關于凈結余補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金等相關規(guī)定，增補預算穩(wěn)定調節(jié)基金30594萬元，年末，累計有預算穩(wěn)定調節(jié)基金41157萬元。
4.“三公”經費支出情況。2023年，全縣“三公”經費總支出912.32萬元，同比增支331.74萬元，增長57.14%。其中：因公出國（境）支出0萬元，同比增減0萬元，全年安排單位因公出國（境）團組0次，累計0人次；公務用車購置及運行維護費754.54萬元，同比增支267.72萬元，增長54.99%；公務接待費157.78萬元，同比增支64.02萬元，增長68.28%。“三公”經費增加的主要原因：一是由于2022年發(fā)生四次本土疫情，全年封控期較長，期間發(fā)生的公務接待費大幅下降，2023年同比基數(shù)較低，同時，因2023年涉及一次性化解以前年度預撥各部門的日常運轉經費，導致當年公務接待費大幅增長；二是2023年，因公安局執(zhí)法部門等執(zhí)法執(zhí)勤用車報廢，為保障部門工作正常運轉，5家預算單位新增購置車輛8輛，導致2023年全縣公務用車購置費同比增加；三是疫情轉段后，各項工作加快推進，縣部門公務用車老化，維修維護成本倍增，在上年小基數(shù)影響下，公務用車運行維護費同比增長。
5.財政結轉結余資金情況。2023年，因上級指標下達較晚、部門項目未滿足支付條件以及財政庫款存量不足等原因，年底財政未撥付62250萬元專項補助按程序結轉，并已納入2024年政府預算。
二、政府性基金預算收支決算情況
（一）收入情況
2023年，全縣完成政府性基金預算本級收入7323萬元，完成縣十八屆人大常務委員會第十三次會議批準調整預算數(shù)7344萬元的99.7%，同比增收3685萬元，增長101.3%。
（二）支出情況
2023年，全縣完成政府性基金預算支出42182萬元，完成縣十八屆人大常務委員會第十三次會議批準調整預算數(shù)28535萬元的147.8%，同比增支22281萬元，增長112.0%。按照功能科目分類：文化旅游體育與傳媒支出1萬元，社會保障和就業(yè)支出490萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出36544萬元，農林水支出862萬元，其他支出1401萬元，債務付息支出2884萬元。
（三）收支平衡情況
2023年，全縣政府性基金預算收入7323萬元，上級補助收入1439萬元，上年結余收入3757萬元，一般公共預算調入資金31500萬元，收入總計44019萬元。全縣政府性基金預算支出42182萬元，上解上級支出-150萬元（包含縣級按土地出讓收入計提應上解201萬元，省級清算返還351萬元），調出資金1187萬元，支出合計43219萬元；收支相抵，年終結余800萬元（主要為基金項目結轉477萬元，凈結余323萬元）。
全年政府性基金預算總收入和總支出與十八屆人民代表大會第三次全體會議報告的2023年財政執(zhí)行數(shù)相比，收支不變，但上解上級支出由-148萬元調整為-150萬元，主要是：省級清算返還土地出讓收入2021年多上解部分調增2萬元，作為年終結余處理，相應將凈結余資金由798萬元調為800萬元。
三、社會保險基金收支決算情況
（一）收入情況
2023年，全縣完成社會保險基金收入60506萬元，完成年初預算數(shù)57322萬元的105.6%，同比增長16.6%，其中：社會保險費收入35249萬元；利息收入901萬元；財政補貼收入5121萬元；委托投資收益95萬元；轉移收入238萬元；上級補助收入18480萬元，其他收入422萬元。分險種收入情況：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入12731萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入6647萬元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入13395萬元；職工基本醫(yī)療保險基金收入8001萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入18574萬元；工傷保險基金收入468萬元；失業(yè)保險基金收入690萬元。
（二）支出情況
2023年，全縣完成社會保險基金支出55279萬元，完成年初預算數(shù)50249萬元的110.0%，同比增長12.9%，其中：社會保險待遇支出34275萬元；穩(wěn)崗補貼支出66萬元；轉移支出59萬元；其他支出54萬元；上解上級支出20825萬元。分險種支出情況：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出12731萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出4135萬元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出10885萬元；職工基本醫(yī)療保險基金支出9588萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出16671萬元；工傷保險基金支出469萬元；失業(yè)保險基金支出800萬元。
（三）結余情況
2023年，全縣社會保險基金收支結余5227萬元，年末滾存結余48183萬元。
全年社會保險基金預算總收入和總支出與向第十八屆人民代表大會第三次全體會議報告的2023年財政執(zhí)行數(shù)相比，收入減少187萬元，為城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險調整委托投資收益；支出不變，年末結余及滾存結余對應減少187萬元。
四、國有資本經營收支決算情況
2023年，完成國有資本經營預算總收入13萬元，其中：縣屬國有企業(yè)實現(xiàn)收入9萬元，上級補助收入4萬元；國有資本經營預算支出4萬元；結余9萬元調入一般公共預算補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金，收支相抵年末無結余。
五、地方政府性債務決算情況
（一）債務限額情況
2023年末，地方政府性債務限額為255899萬元，其中：一般債務限額164528萬元，專項債務限額91371萬元。2023年新增政府一般債務限額18510萬元，收回以前年度形成的債務結存限額13520萬元，調減限額12000萬元。當年度實際調減債務限額7010萬元。
（二）新增債券使用情況
2023年，共收到上級轉貸新增一般債券資金18510萬元，其中：特殊再融資額度10620萬元，主要用于清欠中小企業(yè)賬款620萬元，專項用于化解納入系統(tǒng)管理的拖欠工程款10000萬元，涉及資金已全部支付完成；地方政府債務外貸項目額度7890萬元主要為縣衛(wèi)健局云南臨滄邊境經濟合作區(qū)基礎設施綜合發(fā)展項目（鎮(zhèn)康縣中緬友誼醫(yī)院），2023年按照工程進度實際提款使用3309萬元。
（三）年末債務規(guī)模情況
2023年末，共有地方政府性債務余額239095萬元，其中：一般債務余額148025萬元，專項債務余額91070萬元，全縣嚴格落實地方政府債務限額管理規(guī)定，堅決守住債務風險底線。
六、預算績效管理情況
持續(xù)推進預算績效管理，不斷的提升財政資金使用效益。一是預算編報前組織61家預算單位開展事前績效評估，從中抽取4個重點項目開展重點評估，涉及資金1277.66萬元；二是強化績效目標管理，對61個預算單位2024年申報的799個預算項目績效目標進行審核打分，涉及資金218748.49萬元；三是加強對預算執(zhí)行進度及績效實現(xiàn)程度進行雙監(jiān)控，積極組織各預算單位在預算一體化平臺做好2023年1-3季度預算績效運行監(jiān)控，抽取2145條指標進行監(jiān)控復核，涉及資金201313.62萬元；四是組織全縣各預算單位對2022年所有項目進行績效自評，聯(lián)合第三方機構對各預算單位的績效自評材料進行復核，對存在的問題及時反饋并督促整改，對7個重點項目和6個部門整體開展財政再評價，涉及資金96724.53萬元。全縣預算績效管理從績效目標申報、績效跟蹤、績效自評、績效再評價等各個環(huán)節(jié)入手，要求各預算部門“講績效、重績效、用績效”，嚴格落實“花錢必問效、無效必問責”。
2023年，各項財政工作扎實推進，財政運行總體平穩(wěn)，有力保障了縣委、縣政府重大決策部署落地見效。但當前財政運行中還存在稅源支撐不足、財政增收難度大、剛性保障支出不減反增、“三保”保障壓力持續(xù)、政府債務規(guī)模居高不下、還本付息激增等突出問題，財政“緊平衡”狀況仍將持續(xù)，收支矛盾日趨突出。對此，我們將堅定“攻堅克難、勇于挑戰(zhàn)”的信心和決心，在下步工作中采取更加積極的措施，主動對接省委“3815”戰(zhàn)略，積極支持新稅源培育，通過向上爭取資金、盤活優(yōu)化財政資源配置，不斷增加財政收入，進一步調優(yōu)支出結構，堅決兜牢兜實“三保”底線，嚴防政府債務風險，持續(xù)增進民生福祉，不斷提高財政資金使用績效，力促經濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
以上報告，請予審查。
監(jiān)督索引號53092403100011111
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