政府信息公開
監(jiān)督索引號53092403100011000
鎮(zhèn)康縣2021年地方財(cái)政決算草案的報(bào)告
──2022年10月19日在鎮(zhèn)康縣第十八屆人民代表大會(huì)
常務(wù)委員會(huì)第四次會(huì)議上
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局
主任、各位副主任、各位委員：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將鎮(zhèn)康縣2021年地方財(cái)政決算（草案）向縣十八屆人大常委會(huì)第四次會(huì)議報(bào)告，請予以審議。
2021年，在縣委的領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)縣十七屆人大常委會(huì)第四十一次會(huì)議關(guān)于調(diào)整預(yù)算的有關(guān)決議，全面統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六保”任務(wù)，切實(shí)做好生財(cái)、聚財(cái)、用財(cái)、管財(cái)?shù)雀黜?xiàng)工作，全年財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)。
一、一般公共預(yù)算收支決算情況
（一）收入情況
2021年，全縣完成一般公共預(yù)算收入35327萬元，完成年初預(yù)算數(shù)34936萬元的101.1%，同比增收1409萬元，增長4.2%。其中：稅收收入17144萬元，同比增收232萬元，增長1.4%；非稅收入18183萬元，同比增收1177萬元，增長6.9%,非稅占比為51.5％。
（二）支出情況
2021年，根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號）要求，支出方式由權(quán)責(zé)發(fā)生制調(diào)整為收付實(shí)現(xiàn)制，根據(jù)庫款情況，全縣僅完成一般公共預(yù)算支出167318萬元，完成縣十七屆人大常委會(huì)第四十次會(huì)議批準(zhǔn)調(diào)整預(yù)算數(shù)159988萬元的104.6%，同比減支55698萬元，下降25%。按支出功能科目分類為：一般公共服務(wù)支出18131萬元；國防支出1456萬元；公共安全支出7240萬元；教育支出36042萬元；科學(xué)技術(shù)支出131萬元；文化旅游體育與傳媒支出966萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出19845萬元；衛(wèi)生健康支出38728萬元；節(jié)能環(huán)保支出735萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1811萬元；農(nóng)林水支出16754萬元；交通運(yùn)輸支出1784萬元；資源勘探信息等支出422萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出431萬元；自然資源海洋氣象等支出726萬元；住房保障支出11914萬元；糧油物資儲備支出47萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1467萬元；其他支出3963萬元；債務(wù)付息支出4705萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出20萬元。
（三）收支平衡情況
2021年，全縣一般公共預(yù)算收入35327萬元，上級補(bǔ)助收入209256萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20990萬元，上年結(jié)余60萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金873萬元，調(diào)入資金3400萬元，收入總計(jì)269906萬元；全縣一般公共預(yù)算支出167318萬元，上解支出4620萬元，債務(wù)還本支出20880萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金391萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)76697萬元，支出總計(jì)269906萬元，年終收支平衡。
全年一般公共預(yù)算總收支與向第十八屆人民代表大會(huì)第一次全體會(huì)議報(bào)告的2021年財(cái)政執(zhí)行情況總收支270154萬元相比，減少248萬元，主要是：年底清算時(shí)，上級補(bǔ)助收入清算減少448萬元，外債轉(zhuǎn)貸收入提款增補(bǔ)200萬元；同時(shí)增加上解事項(xiàng)44萬元，減補(bǔ)預(yù)計(jì)穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金471萬元，當(dāng)年未支出的專項(xiàng)資金結(jié)轉(zhuǎn)增加179萬元。
（四）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.轉(zhuǎn)移支付資金使用情況
2021年，全縣共爭取到一般公共預(yù)算上級補(bǔ)助資金209256萬元，其中：返還性收入701萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入166463萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入42092萬元。一般性轉(zhuǎn)移支付使用情況：爭取到的上級一般性轉(zhuǎn)移支付資金166463萬元中，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付為54899萬元（其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入23887萬元，縣級基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入8304萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入9437萬元，結(jié)算補(bǔ)助、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付等其他財(cái)力13271），統(tǒng)籌用于保障全縣人員工資、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和縣級配套民生支出；指定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付資金111564萬元根據(jù)要求對應(yīng)用于對教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障和就業(yè)等相關(guān)共同事權(quán)領(lǐng)域。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付使用情況：爭取到上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金42092萬元，根據(jù)專款專用的原則，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金按照上級財(cái)政下達(dá)的資金用途分配用于農(nóng)業(yè)、水利、交通等專項(xiàng)公共服務(wù)領(lǐng)域。
2.動(dòng)支預(yù)備費(fèi)情況
2021年，我縣共安排預(yù)備費(fèi)2280萬元，按照《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定，預(yù)備費(fèi)用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。動(dòng)支的預(yù)備費(fèi)已通過2021年度調(diào)整預(yù)算匯報(bào)，后期無變動(dòng)，具體用于：各單位新增招錄的24名公務(wù)員、89名教師及57名其他事業(yè)人員工資及附加支出531萬元；用于安排義務(wù)兵家屬優(yōu)待金、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼、建檔立卡貧困生生活補(bǔ)助縣級配套等民生支出1749萬元。
3.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況
2020年末，鎮(zhèn)康縣補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金873萬元，2021年編制部門預(yù)算時(shí)，已納入財(cái)力統(tǒng)籌，用于人員工資等基本保障支出，2021年，按照《中華人民共和國預(yù)算法》關(guān)于凈結(jié)余補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的規(guī)定，當(dāng)年末，新增補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金391萬元。
4.“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況
2021年，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)總支出901.95萬元，同比減少69.66萬元,下降7.17%。其中：本年因公出國（境）支出0萬元，同比增減0萬元，全年安排單位因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)726.44萬元，同比增支14.55萬元，增長2.04%；公務(wù)接待費(fèi)支出175.51萬元，同比減支84.21萬元，下降32.42%。“三公”經(jīng)費(fèi)減少的主要原因：一是全縣各部門嚴(yán)格落實(shí)過“緊日子”的思想，大力壓縮行政成本；二是認(rèn)真落實(shí)“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增的要求，嚴(yán)格執(zhí)行部門預(yù)算；三是受疫情影響，各部門差旅、會(huì)議等經(jīng)費(fèi)支出減少。
5.財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金情況
2021年，因上級指標(biāo)下達(dá)較晚、部門項(xiàng)目未滿足支付條件以及財(cái)政庫款存量不足等原因，我縣年底涉及未撥付各部門專項(xiàng)資金76697萬元，根據(jù)國發(fā)【2021】5號文件要求，縣級財(cái)政按照收付實(shí)現(xiàn)制列支出，財(cái)政未撥付76697萬元專款結(jié)轉(zhuǎn)下年安排。
二、政府性基金預(yù)算收支決算情況
（一）收入情況
2021年，全縣完成政府性基金預(yù)算本級收入4755萬元，完成縣十七屆人大常委會(huì)第四十次會(huì)議批準(zhǔn)調(diào)整預(yù)算數(shù)4770萬元的99.7%，同比減收1886萬元，下降28.4%。
（二）支出情況
2021年，全縣完成政府性基金預(yù)算支出41778萬元，完成縣十七屆人大常委會(huì)第四十次會(huì)議批準(zhǔn)調(diào)整預(yù)算數(shù)42464萬元的98.4%，同比減支1471萬元，下降3.4%。按支出功能科目分類：社會(huì)保障和就業(yè)支出40萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出409萬元；農(nóng)林水支出145萬元；其他支出38963萬元(主要是2021年?duì)幦〉?個(gè)專項(xiàng)項(xiàng)目3.88億元）；債務(wù)付息支出2181萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出40萬元。
（三）平衡情況
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入4755萬元，上級補(bǔ)助收入1996萬元，上年結(jié)余收入539萬元，調(diào)入資金997萬元（是存量資金調(diào)入安排的基金項(xiàng)專項(xiàng)上解及高速公路付息支出），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入39300萬元，收入總計(jì)47587萬元；全縣政府性基金預(yù)算支出41778萬元，上解上級支出30萬元，調(diào)出資金3400萬元，債務(wù)還本支出500萬元，支出總計(jì)45708萬元；收支相抵，年終結(jié)余1879萬元（主要為基金項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)1648萬元，凈結(jié)余231萬元）。
全年政府性預(yù)算總收支與向第十八屆人民代表大會(huì)第一次全體會(huì)議報(bào)告的2021年執(zhí)行情況保持一致。
三、社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算情況
（一）收入情況
2021年，全縣完成社會(huì)保險(xiǎn)基金收入14603萬元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入9612萬元；利息收入1005萬元；財(cái)政補(bǔ)貼收入3522萬元；委托投資收益328萬元；轉(zhuǎn)移收入111萬元；上級補(bǔ)助收入0萬元，其他收入25萬元。分險(xiǎn)種收入情況：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入4400萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入10203萬元。
（二）支出情況
2021年，全縣完成社會(huì)保險(xiǎn)基金支出12536萬元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出12465萬元；穩(wěn)崗補(bǔ)貼支出0萬元；轉(zhuǎn)移支出15萬元；其他支出56萬元；上解上級支出0萬元。分險(xiǎn)種支出情況：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出3465萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9071萬元。
（三）結(jié)余情況
2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收支結(jié)余2067萬元，年末滾存結(jié)余32209萬元。
四、國有資本經(jīng)營收支決算情況
根據(jù)《鎮(zhèn)康縣人民政府關(guān)于試行國有資本經(jīng)營預(yù)算的意見》（鎮(zhèn)政發(fā)〔2017〕39號）的規(guī)定，鎮(zhèn)康縣2021年縣屬監(jiān)管的國有企業(yè)凈利潤均未達(dá)到現(xiàn)行上交國有資本收益標(biāo)準(zhǔn)，年初未編制國有資本經(jīng)營預(yù)算。年度執(zhí)行中，收到中央下達(dá)國有企業(yè)退休人員社會(huì)管理補(bǔ)助4萬元，全年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入4萬元，對應(yīng)安排支出3萬元，收支相抵后，年終結(jié)余1萬元。
五、地方政府性債務(wù)決算情況
（一）債務(wù)限額情況
2021年末，我縣地方政府性債務(wù)限額為242965萬元，其中：一般債務(wù)限額166594萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額76371萬元，比向第十八屆人民代表大會(huì)第一次全體會(huì)議報(bào)告的債務(wù)限額數(shù)增加38863萬元，主要是2021年下達(dá)的63萬外債項(xiàng)目額度及當(dāng)年新增38800萬元地方政府專債額度到2022年才收到額度批復(fù)，但省返決算數(shù)據(jù)已將該部分債務(wù)額度納入2021年決算反映。
（二）當(dāng)年債務(wù)增減變動(dòng)情況
2021年，全年增加地方政府債務(wù)60290萬元，主要為2021年申請的地方政府新增專項(xiàng)債券38800萬元、中緬友誼醫(yī)院外債提款新增一般債券200萬元和再融資債券21290萬元；全年共化解地方政府債務(wù)21392萬元，其中：一般債券20891萬元，專項(xiàng)債券501萬元，申請債券再融資進(jìn)行償還的到期債券21290萬元，財(cái)政預(yù)算安排進(jìn)行償還的到期債券90萬元，化解存量債務(wù)12萬元。
（三）年末債務(wù)規(guī)模情況
截至2021年12月末，我縣共有地方政府性債務(wù)余額209716萬元，其中：一般債務(wù)余額133346萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額76370萬元，全縣嚴(yán)格落實(shí)地方政府債務(wù)限額管理規(guī)定，堅(jiān)決把住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。
2021年，鎮(zhèn)康縣財(cái)政收入平穩(wěn)增長，疫情防控、強(qiáng)邊固防、基本民生等重點(diǎn)保障到位，債務(wù)化解有力，預(yù)算執(zhí)行情況總體向好，但我們也清醒的認(rèn)識到財(cái)政運(yùn)行中面臨著一些亟待解決的問題，一是一般公共預(yù)算收入穩(wěn)增，但收入質(zhì)量下滑，非稅占比高于50%，比上年增1.4個(gè)百分點(diǎn)，收入成本加重，可有財(cái)力不增；二是財(cái)政收支矛盾仍然突出，國庫往來款消化不力，需保障的地方發(fā)展事項(xiàng)能力有限，財(cái)政收支“緊平衡”狀態(tài)仍在加劇；三是國庫運(yùn)轉(zhuǎn)吃緊，庫款嚴(yán)重不足，資金統(tǒng)籌能力弱，應(yīng)安排各部門的專項(xiàng)資金結(jié)轉(zhuǎn)率高。對此，我們將高度重視，進(jìn)一步增強(qiáng)憂患意識、增強(qiáng)責(zé)任意識，積極采取有力措施，認(rèn)真加以解決。
主任、各位副主任、各位委員，當(dāng)前全縣財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作任務(wù)艱巨繁重，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大及其常委會(huì)監(jiān)督，認(rèn)真落實(shí)人大審議意見，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，積極主動(dòng)作為，全面建設(shè)“發(fā)展財(cái)政”“民生財(cái)政”“效能財(cái)政”“安全財(cái)政”，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
以上報(bào)告，請予以審議。
監(jiān)督索引號53092403100011111
滇公網(wǎng)安備53092402000102號