根據(jù)《鎮(zhèn)康縣審計(jì)局關(guān)于鎮(zhèn)康縣勐堆鄉(xiāng)尖山等2個(gè)村土地整治（提質(zhì)改造）項(xiàng)目竣工決算的審計(jì)決定》（鎮(zhèn)政審決字〔2022〕2號(hào)）、《審計(jì)報(bào)告》（鎮(zhèn)政審報(bào)字〔2022〕13號(hào)）的決定，現(xiàn)將臨滄市鎮(zhèn)康縣勐堆鄉(xiāng)尖山等2個(gè)村土地整治（提質(zhì)改造）項(xiàng)目審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況報(bào)告如下：
一、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題
（一）該項(xiàng)目工程價(jià)款結(jié)算中由于多計(jì)、錯(cuò)計(jì)等原因，造成施工單位多計(jì)工程價(jià)款201908.18元。
（二）擠占挪用業(yè)主管理費(fèi)10000元用于支付其他項(xiàng)目工程款。
（三）改變資金用途，使用耕地保護(hù)獎(jiǎng)補(bǔ)費(fèi)支付青苗補(bǔ)償費(fèi)214500元。
（四）重大設(shè)計(jì)變更未按程序進(jìn)行審批。
（五）其他需要關(guān)注的事項(xiàng)
1.賬務(wù)處理不規(guī)范。
2.耕地保護(hù)獎(jiǎng)補(bǔ)費(fèi)后續(xù)使用事宜。
3.監(jiān)理責(zé)任落實(shí)不到位。
4.資料管理不規(guī)范。
二、整改情況
（一）鎮(zhèn)康縣自然資源局將在該項(xiàng)目尾款中扣除多計(jì)工程價(jià)款201908.18元，已完成整改。
（二）鎮(zhèn)康縣自然資源局已按要求完成整改。
（三）鎮(zhèn)康縣自然資源局已取得《鎮(zhèn)康縣土地整治項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于同意臨滄市鎮(zhèn)康縣勐堆鄉(xiāng)尖山等2個(gè)村土地整治（提質(zhì)改造）項(xiàng)目耕地保護(hù)獎(jiǎng)補(bǔ)費(fèi)部分資金變更的批復(fù)》，已完成整改。
（四）鎮(zhèn)康縣自然資源局已取得《臨滄市自然資源和規(guī)劃局關(guān)于同意鎮(zhèn)康縣2020以來(lái)實(shí)施的土地整治項(xiàng)目變更審批有關(guān)事項(xiàng)的批復(fù)》，已完成整改。
（五）其他需要關(guān)注的事項(xiàng)
1.鎮(zhèn)康縣自然資源局進(jìn)一步明確人員崗位職責(zé)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)審核分析，規(guī)范管理工作，確保數(shù)據(jù)完整、真實(shí)、準(zhǔn)確，已完成整改。
2.根據(jù)《臨滄市鎮(zhèn)康縣勐堆鄉(xiāng)尖山等2個(gè)村土地整治（提質(zhì)改造）項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)及預(yù)算報(bào)告》《鎮(zhèn)康縣土地整治工作方案》的要求，需對(duì)承擔(dān)改造后水田連續(xù)三年保持種植任務(wù)的農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)戶給予獎(jiǎng)補(bǔ)。目前獎(jiǎng)補(bǔ)期限未滿，該資金后續(xù)使用嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，已完成整改。
3.鎮(zhèn)康縣自然資源局已約談該項(xiàng)目監(jiān)理方，對(duì)其人員進(jìn)行批評(píng)提醒，已完成整改。
4.鎮(zhèn)康縣自然資源局已對(duì)該項(xiàng)目資料進(jìn)行系統(tǒng)梳理，對(duì)缺項(xiàng)資料進(jìn)行補(bǔ)件并裝訂成冊(cè)，已完成整改。
鎮(zhèn)康縣自然資源局
2023年2月21日
滇公網(wǎng)安備53092402000102號(hào)