根據(jù)《鎮(zhèn)康縣審計局關(guān)于鎮(zhèn)康縣勐堆鄉(xiāng)尖山等2個村土地整治（提質(zhì)改造）項目竣工決算的審計決定》（鎮(zhèn)政審決字〔2022〕2號）、《審計報告》（鎮(zhèn)政審報字〔2022〕13號）的決定，現(xiàn)將臨滄市鎮(zhèn)康縣勐堆鄉(xiāng)尖山等2個村土地整治（提質(zhì)改造）項目審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況報告如下：
一、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題
（一）該項目工程價款結(jié)算中由于多計、錯計等原因，造成施工單位多計工程價款201908.18元。
（二）擠占挪用業(yè)主管理費10000元用于支付其他項目工程款。
（三）改變資金用途，使用耕地保護獎補費支付青苗補償費214500元。
（四）重大設(shè)計變更未按程序進行審批。
（五）其他需要關(guān)注的事項
1.賬務(wù)處理不規(guī)范。
2.耕地保護獎補費后續(xù)使用事宜。
3.監(jiān)理責(zé)任落實不到位。
4.資料管理不規(guī)范。
二、整改情況
（一）鎮(zhèn)康縣自然資源局將在該項目尾款中扣除多計工程價款201908.18元，已完成整改。
（二）鎮(zhèn)康縣自然資源局已按要求完成整改。
（三）鎮(zhèn)康縣自然資源局已取得《鎮(zhèn)康縣土地整治項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于同意臨滄市鎮(zhèn)康縣勐堆鄉(xiāng)尖山等2個村土地整治（提質(zhì)改造）項目耕地保護獎補費部分資金變更的批復(fù)》，已完成整改。
（四）鎮(zhèn)康縣自然資源局已取得《臨滄市自然資源和規(guī)劃局關(guān)于同意鎮(zhèn)康縣2020以來實施的土地整治項目變更審批有關(guān)事項的批復(fù)》，已完成整改。
（五）其他需要關(guān)注的事項
1.鎮(zhèn)康縣自然資源局進一步明確人員崗位職責(zé)，加強財務(wù)數(shù)據(jù)審核分析，規(guī)范管理工作，確保數(shù)據(jù)完整、真實、準確，已完成整改。
2.根據(jù)《臨滄市鎮(zhèn)康縣勐堆鄉(xiāng)尖山等2個村土地整治（提質(zhì)改造）項目規(guī)劃設(shè)計及預(yù)算報告》《鎮(zhèn)康縣土地整治工作方案》的要求，需對承擔(dān)改造后水田連續(xù)三年保持種植任務(wù)的農(nóng)村集體經(jīng)濟組織和農(nóng)戶給予獎補。目前獎補期限未滿，該資金后續(xù)使用嚴格按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，已完成整改。
3.鎮(zhèn)康縣自然資源局已約談該項目監(jiān)理方，對其人員進行批評提醒，已完成整改。
4.鎮(zhèn)康縣自然資源局已對該項目資料進行系統(tǒng)梳理，對缺項資料進行補件并裝訂成冊，已完成整改。
鎮(zhèn)康縣自然資源局
2023年2月21日
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