根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定和2023年審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃安排，鎮(zhèn)康縣審計(jì)局對(duì)鎮(zhèn)康縣2021年棚戶區(qū)改造項(xiàng)目建設(shè)情況進(jìn)行了審計(jì)，現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：
一、基本情況
（一）立項(xiàng)批復(fù)情況
1.可行性研究報(bào)告批復(fù)情況
項(xiàng)目可行性研究報(bào)告批復(fù)，建設(shè)規(guī)模及主要建設(shè)內(nèi)容：改造城鎮(zhèn)棚戶區(qū)1371套（戶），建筑面積16.45萬(wàn)平方米，主要對(duì)舊住宅區(qū)建筑物的結(jié)構(gòu)功能改造及相關(guān)配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。投資估算及資金來(lái)源：項(xiàng)目估算總投資27420萬(wàn)元，其中：配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資 13000萬(wàn)元，資金來(lái)源為申請(qǐng)上級(jí)補(bǔ)助及地方自籌。建設(shè)年限：2021年6月至2023年12月。（可研報(bào)告范圍翻建城子、街子隊(duì)片區(qū)）
2.初步設(shè)計(jì)批復(fù)情況
初步設(shè)計(jì)批復(fù)建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模：改造城鎮(zhèn)棚戶區(qū)1371套（戶），建筑面積16.45萬(wàn)平方米，主要對(duì)舊住宅區(qū)建筑物的結(jié)構(gòu)功能改造及相關(guān)配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
德勝街與南傘街沿街建筑立面改造、屋面防水、路面的翻新改造、景觀環(huán)境提升改造及該區(qū)域內(nèi)配套基礎(chǔ)設(shè)施規(guī)劃建設(shè)等，同時(shí)還包括該區(qū)域北部的農(nóng)行小區(qū)、養(yǎng)護(hù)段小區(qū)、電力小區(qū)3個(gè)居住小區(qū)的建筑改造、環(huán)境提升改造和小區(qū)內(nèi)門(mén)禁系統(tǒng)等配套基礎(chǔ)設(shè)施。項(xiàng)目估算總投資9403. 54萬(wàn)元，資金來(lái)源為申請(qǐng)上級(jí)補(bǔ)助及地方自籌。
（二）招投標(biāo)情況
該項(xiàng)目采用EPC總承包模式，2022年6月15日，通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)的方式確定施工總承包單位。
（三）項(xiàng)目實(shí)施情況
截至2023年6月30日，該項(xiàng)目完成投資進(jìn)度1617.32萬(wàn)元，完成EPC合同暫估價(jià)8040.75萬(wàn)元的20%。
（四）資金到位及支付情況
截至2023年6月30日，財(cái)政下達(dá)指標(biāo)4795.50萬(wàn)元。實(shí)際到位資金2484.23萬(wàn)元。支付項(xiàng)目資金990.31萬(wàn)元，其中：工程費(fèi)890.00萬(wàn)元，工程建設(shè)其他費(fèi)100.31萬(wàn)元。
二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題
（一）項(xiàng)目實(shí)施范圍調(diào)整未報(bào)審批；（二）項(xiàng)目形成“三邊工程”；（三）超棚改范圍實(shí)施項(xiàng)目；（四）施工、監(jiān)理單位管理混亂，未嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行；建設(shè)單位管理履職不到位，未督促參建單位及時(shí)進(jìn)行整改完善；（五）未按施工方案施工；（六）項(xiàng)目經(jīng)理未駐場(chǎng)履行職責(zé)；（七）以預(yù)付款為名轉(zhuǎn)移項(xiàng)目資金472.22萬(wàn)元；（八）擠占項(xiàng)目資金979.51萬(wàn)元；（九）工程進(jìn)度款支付過(guò)程不規(guī)范。
三、審計(jì)處理處罰情況及建議
（一）審計(jì)處理處罰情況
針對(duì)上述問(wèn)題，縣審計(jì)局已按照國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定，依法出具了審計(jì)報(bào)告。對(duì)問(wèn)題（一），縣住建局應(yīng)按審批程序上報(bào)工程項(xiàng)目變更內(nèi)容，完善相關(guān)手續(xù)。對(duì)問(wèn)題（二），責(zé)令縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局嚴(yán)格按規(guī)范要求執(zhí)行，今后杜絕類似情況再次發(fā)生。對(duì)問(wèn)題（三），責(zé)令縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局及時(shí)進(jìn)行項(xiàng)目調(diào)整，今后杜絕類似情況再次發(fā)生。對(duì)問(wèn)題（四），住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局應(yīng)認(rèn)真履行好項(xiàng)目管理職能職責(zé)，督促參建單位履行好各自職責(zé)，嚴(yán)格按照規(guī)定完善相關(guān)資料。對(duì)問(wèn)題（五），責(zé)令縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局督促施工單位返工處理。對(duì)問(wèn)題（六），根據(jù)《云南省審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)移送處理事項(xiàng)管理辦法》(云審委辦發(fā)［2022］33號(hào)）第三條的規(guī)定，對(duì)上述違規(guī)問(wèn)題移送主管部門(mén)進(jìn)行處理。
（三）審計(jì)建議
1.建設(shè)單位應(yīng)加強(qiáng)對(duì)施工單位人員配備監(jiān)管，不得隨意調(diào)整投標(biāo)文件配備的項(xiàng)目組成員，如需調(diào)整，應(yīng)按規(guī)定程序申請(qǐng)報(bào)批。
2.由于在棚戶區(qū)范圍確定過(guò)程中，不科學(xué)，不精準(zhǔn)，存在國(guó)有資產(chǎn)流失的風(fēng)險(xiǎn)，建議在下一步工作中嚴(yán)格按棚戶區(qū)管理相關(guān)規(guī)定，合理劃定棚戶區(qū)實(shí)施范圍，避免國(guó)有資產(chǎn)流失。
四、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況
對(duì)本次發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，問(wèn)題（一）、（二）、（三）、（四）、（五）、（六）、（九）、已經(jīng)整改完成、其他問(wèn)題正在整改。審計(jì)建議已采納。
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