鎮(zhèn)康縣2020年新增地方政府專項(xiàng)債券建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì) (停車場(chǎng))的審計(jì)結(jié)果
根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定，鎮(zhèn)康縣審計(jì)局對(duì)鎮(zhèn)康縣2020年新增地方政府專項(xiàng)債券建設(shè)項(xiàng)目 (停車場(chǎng))建設(shè)情況進(jìn)行了階段性跟蹤審計(jì)。現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：
一、基本情況
（一）立項(xiàng)批復(fù)
2019年7月10日，鎮(zhèn)康縣發(fā)展和改革局以“鎮(zhèn)康縣發(fā)展和改革局關(guān)于鎮(zhèn)康縣城市停車場(chǎng)及配套設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的批復(fù)”（鎮(zhèn)政發(fā)改復(fù)〔2019〕51號(hào)）文批復(fù)該項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。
（二）招投標(biāo)情況
1.鎮(zhèn)康縣城市停車場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目（一期）EPC總承包項(xiàng)目
由于兩次廢標(biāo)，鎮(zhèn)康縣人民政府以《鎮(zhèn)康縣人民政府關(guān)于鎮(zhèn)康縣城市停車場(chǎng)及配套設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（一期）EPC總承包直接發(fā)包的批復(fù)》（鎮(zhèn)政復(fù)〔2020〕130號(hào)）文同意該項(xiàng)目以直接發(fā)包方式確定施工總承包單位。合同價(jià)19,717,400.00元。
2.鎮(zhèn)康縣政務(wù)服務(wù)管理局停車場(chǎng)和鎮(zhèn)康縣人民政府停車場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目
2020年3月30日，鎮(zhèn)康縣人民政府召開專題會(huì)議，以《鎮(zhèn)康縣人民政府關(guān)于鎮(zhèn)康縣城市停車場(chǎng)及配套設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目的專題會(huì)議紀(jì)要》（第12期）同意鎮(zhèn)康縣政務(wù)服務(wù)管理局停車場(chǎng)和鎮(zhèn)康縣人民政府停車場(chǎng)兩個(gè)停車場(chǎng)采用直接發(fā)包的方式確定施工單位。鎮(zhèn)康縣政務(wù)服務(wù)中心停車場(chǎng)合同價(jià)的1,500,000.00元；鎮(zhèn)康縣政府停車場(chǎng)合同價(jià)2,200,000.00元。
3.監(jiān)理、跟蹤審計(jì)等招投標(biāo)情況
監(jiān)理、跟蹤審計(jì)、市政道路路內(nèi)停車位照明設(shè)施（LED燈）購(gòu)銷安裝、配電項(xiàng)目、TEVC電動(dòng)汽車群智能充電系統(tǒng)產(chǎn)品購(gòu)銷、弱電管網(wǎng)安裝等項(xiàng)目采用直接發(fā)包的方式實(shí)施。
二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題
（一）未按規(guī)定編制水土保持方案報(bào)告表并報(bào)水行政主管部門審批；（二）未按規(guī)定進(jìn)行施工圖審查工作；（三）無(wú)故變更施工圖紙；（四）未規(guī)定辦理質(zhì)量監(jiān)督手續(xù)和施工許可證；（五）未按規(guī)定進(jìn)行政府采購(gòu)；（六）將應(yīng)當(dāng)由一個(gè)承包人完成的建設(shè)工程肢解成若干部分發(fā)包給幾個(gè)承包人；（七）超可研批復(fù)范圍實(shí)施；（八）實(shí)際投資嚴(yán)重超過(guò)合同價(jià)。
三、審計(jì)處理處罰情況及建議
（一）審計(jì)處理處罰情況
以上（一）問(wèn)題，責(zé)成鎮(zhèn)康縣城市建設(shè)開發(fā)投資有限責(zé)任公司編制水土保持方案報(bào)告書（表）報(bào)水行政主管部門審批，杜絕未批先建的現(xiàn)象；（二）問(wèn)題，責(zé)成鎮(zhèn)康縣城市建設(shè)開發(fā)投資有限責(zé)任公司完善施工圖審查相關(guān)手續(xù)，杜絕未批先建的現(xiàn)象；同時(shí)完善設(shè)計(jì)變更手續(xù)，確保工程結(jié)算真實(shí)有效；（三）問(wèn)題責(zé)令建設(shè)單位和施工單位依法整改。（四）問(wèn)題，責(zé)成鎮(zhèn)康縣城市建設(shè)開發(fā)投資有限責(zé)任公司完善相關(guān)手續(xù)；（五）問(wèn)題，責(zé)令鎮(zhèn)康縣城市建設(shè)開發(fā)投資有限責(zé)任公司限期整改；（六）問(wèn)題，責(zé)成鎮(zhèn)康縣城市建設(shè)開發(fā)投資有限責(zé)任公司限期整改；（七）問(wèn)題，責(zé)成鎮(zhèn)康縣城市建設(shè)開發(fā)投資有限責(zé)任公司盡快按審批程序上報(bào)工程項(xiàng)目變更內(nèi)容，完善相關(guān)手續(xù)；（八）問(wèn)題，責(zé)成鎮(zhèn)康縣城市建設(shè)開發(fā)投資有限責(zé)任公司盡快按照規(guī)定的程序報(bào)原初步設(shè)計(jì)審批部門或者投資概算核定部門核定。
（二）審計(jì)建議
１.建議建設(shè)單位組織監(jiān)理及造價(jià)咨詢單位對(duì)施工過(guò)程進(jìn)度款支付過(guò)程中的單價(jià)進(jìn)行審核確定，減少以后結(jié)算糾紛風(fēng)險(xiǎn)。
２.加強(qiáng)檔案資料收集整理。注重過(guò)程中變更材料收集，及時(shí)完善相關(guān)手續(xù)，確保工程結(jié)算真實(shí)有效。
四、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況
對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，鎮(zhèn)康縣城市建設(shè)開發(fā)投資有限責(zé)任公司正在整改；對(duì)審計(jì)建議已采納。
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