根據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定，縣審計局對鎮(zhèn)康縣2016-2019年度棚戶區(qū)改造項目和住房租賃補貼的計劃、投資、建設及管理使用等情況進行了跟蹤審計。現(xiàn)將審計結(jié)果公告如下：
一、2016-2019年棚改項目實施基本情況
（一）項目目標任務完成情況
上級下達鎮(zhèn)康縣2016-2019年棚改目標任務3162套，截至2019年底實際完成2454套，完成率77.61%。
（二）2016-2019年棚改項目資金收支結(jié)余情況
鎮(zhèn)康縣2016-2019年棚改項目計劃投資67459.95萬元，實際到位資金16335.59萬元。使用資金11104.61萬元，結(jié)轉(zhuǎn)資金5230.98萬元。
審計結(jié)果表明，棚戶區(qū)改造項目的實施，進一步改善了部分住房困難群眾的居住條件，對城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設施完善、風貌提升等環(huán)境改善工程發(fā)揮了積極作用。
二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題
（一）計劃執(zhí)行方面。超批復實施項目，木場鄉(xiāng)實施批復方案之外的雨污管網(wǎng)建設、電路保護管鋪設等工程約200萬元占23.11%；
（二）政策執(zhí)行方面。部分鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）超棚改范圍實施項目，涉及投資金額2339.90萬元；
（三）資金使用方面。一是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)占用其他年棚戶區(qū)改造項目資金繳納農(nóng)民工工資保證金15.78萬元；二是公款10萬元支付至個人賬戶；三是工程預付款100萬元支付不合規(guī)。
（四）租賃補貼實施管理方面。租賃補貼保障對象識別不精準，審核流于形式。鎮(zhèn)康縣住建局以低保人員作為申請租賃補貼的基礎(chǔ)，未嚴格審核申請人家庭情況。
（五）工程建設項目實施管理方面。一是建設工程項目發(fā)包程序不規(guī)范。部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)將建設工程項目發(fā)包給個人，涉及金額102.83萬元；二是招投標程序執(zhí)行不嚴，中標人未提交履約擔保；三是中標單位隨意棄標；四是工程未批先建，手續(xù)不齊全；五是合同簽署不規(guī)范或執(zhí)行不嚴謹；六是項目實施完成未及時驗收、結(jié)算；七是總監(jiān)理工程師同時負責多個項目，責任制落實不到位；八是監(jiān)理機構(gòu)配置不健全，工作不到位。
（六）固定資產(chǎn)管理方面。固定資產(chǎn)管理不規(guī)范，購置垃圾車6輛車未完成上牌落戶，資產(chǎn)權(quán)屬不清，涉及金額81.77萬元。
（七）其他應關(guān)注事項。一是結(jié)算金額大幅超合同金額，無項目變更申請及批復程序資料；二是項目實施進度緩慢；三是項目工程設計不規(guī)范，致使投資增加；四是改建房屋補助到戶金額無相關(guān)依據(jù)或依據(jù)不足；五是經(jīng)現(xiàn)場查看，縣住建局2018年疆城家園改擴建項目小區(qū)道路改造工程，路面積水嚴重。
三、審計處理處罰情況及建議
（一）審計處理處罰情況
針對上述問題，縣審計局已按照國家法律法規(guī)的規(guī)定，出具了審計報告及審計決定，要求被審計單位依法整改。
（二）審計建議
1.嚴格執(zhí)行棚戶區(qū)改造項目建設管理的相關(guān)規(guī)定，加快工程進度，保障工作任務和各項政策措施全面落實。
2.加強棚戶區(qū)改造項目實施過程管理，按基本建設程序執(zhí)行，把控關(guān)鍵環(huán)節(jié)，規(guī)范工程資料，確保程序合規(guī)、過程規(guī)范、質(zhì)量達標。
3.執(zhí)行棚戶區(qū)改造工程項目資金管理辦法，加強資金管理，執(zhí)行財政收支兩條線的管理規(guī)定，確保項目資金專款專用。
4.加強租賃補貼發(fā)放管理，嚴格按照規(guī)定對補助對象進行審核。清理不符合條件的補助對象，發(fā)揮租賃補貼項目資金使用效益。
四、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
對本次發(fā)現(xiàn)的問題，縣住建局及涉及鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）已部分整改，其他正在整改中；對審計建議已部分采納。
滇公網(wǎng)安備53092402000102號