監(jiān)督索引號53092400131801000
鎮(zhèn)康縣財政局2023年度部門決算
目錄
第一部分 部門概況
一、主要職能
二、單位基本情況
第二部分 2023年度部門決算表
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表
十、財政撥款“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表
十一、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費情況表
十二、國有資產(chǎn)使用情況表
十三、2023年度部門整體支出績效自評情況
十四、2023年度部門整體支出績效自評表
十五、2023年度項目支出績效自評表
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明
一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
二、國有資產(chǎn)占用情況
三、政府采購支出情況
四、部門績效自評情況
（一）部門整體支出績效自評情況
（二）部門整體支出績效自評表
（三）項目支出績效自評表
五、其他重要事項情況說明
六、相關(guān)口徑說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 部門概況
一、主要職能
（一）主要職能
鎮(zhèn)康縣財政局是綜合管理全縣財政收支、主管財稅政策、實施財政監(jiān)督、參與對國民經(jīng)濟進行宏觀調(diào)控的政府職能部門。貫徹執(zhí)行國家和省、市有關(guān)財政、稅收方針政策和法律法規(guī)，擬訂財政發(fā)展戰(zhàn)略和中長期規(guī)劃并組織實施；承擔財稅法規(guī)和政策的執(zhí)行情況、預算管理有關(guān)監(jiān)督工作；承擔各項財政收支管理職責,負責實施國庫集中收付制度；擬訂和執(zhí)行地方政府性債務管理的實施辦法和規(guī)章制度；負責審核并匯總編制全縣社會保險年度基金預決算草案，承擔社會保險基金的財政監(jiān)管工作；負責管理和指導全縣會計工作，監(jiān)督執(zhí)行會計法規(guī)制度規(guī)范會計行為;承擔鎮(zhèn)康縣人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會日常工作；分析金融形勢和全縣金融運行情況，協(xié)調(diào)擬訂全縣金融業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策，提出改善金融業(yè)發(fā)展環(huán)境、推動信用體系建設、促進金融業(yè)發(fā)展的建議。
（二）2023年度重點工作任務概述
1.聚焦目標任務，增幅穩(wěn)步提升。2023年以來，為積極應對經(jīng)濟持續(xù)下行、組合式減稅降費等政策，合理謀劃財政收支，努力化解運行風險，縣財政局緊緊圍繞收入目標，加強對重點稅源，重點企業(yè)的調(diào)查和分析，全面掌握區(qū)域內(nèi)稅源情況，做到應收盡收，同時，加大非稅收入征繳力度，1-12月，全縣完成一般公共預算收入35299萬元，完成市級目標任務數(shù)35200萬元的100.3%，同比增收49萬元，增長0.14%，超市級目標任務99萬元；完成年初預算數(shù)36000萬元的98.1%。一般公共預算收入增幅縣區(qū)排名第七位。其中：稅收收入完成18062萬元，同比增長19.2%；非稅收入完成17237萬元，同比下降14.2%，非稅占比48.8%；全縣共安排一般公共預算支出245888萬元，完成市級目標任務數(shù)215000萬元的114.4%，同比增支38632萬元，增長18.6%，較市級目標任務超支付30888萬元；一般公共預算支出增幅縣區(qū)排名第二位。
2.強化保障能力，兜牢“三保”底線。按照上級“三保”管理相關(guān)要求，依托預算管理一體化平臺，開展縣級“三保”預算編制、審核及動態(tài)監(jiān)測報送，2023年，鎮(zhèn)康縣共編制“三保”財力預算140132萬元，編制“三保”支出預算101765萬元，每月按時報送監(jiān)測系統(tǒng)數(shù)據(jù)，有效加強對“三保”項目、資金、支出進度等各類數(shù)據(jù)信息監(jiān)控，實現(xiàn)常態(tài)化、動態(tài)化、長效化監(jiān)管，確保“三保”資金及時足額支付，1-12月，全縣“三保”支出107414萬元，其中：保工資72533萬元，保基本民生32257萬元，保運轉(zhuǎn)支出2624萬元，“三保”保障有力。
3.增加民生福祉，突出惠農(nóng)惠民。一是全面落實各項財政支農(nóng)、惠農(nóng)政策，積極參與項目部門做好項目實施監(jiān)管和驗收工作，加強涉農(nóng)、支農(nóng)惠農(nóng)補貼、現(xiàn)代化邊境幸福村資金監(jiān)督管理；共支出貧困村基礎設施建設和產(chǎn)業(yè)發(fā)展建設資金9855.9萬元，發(fā)放2023年耕地地力補貼2987萬元，發(fā)放2023年實際種糧農(nóng)民一次性補貼252萬元；現(xiàn)代化邊境幸福村建設統(tǒng)籌落實到位資金4.38億元，已完成資金支付3.1億元。二是積極籌措疫情資金，保障常態(tài)化疫情防控工作有序推進，化解各部門疫情防控期間產(chǎn)生的債務。2023年以來共籌集疫情防控資金27976.64萬元（其中：中央資金19197.23萬元，省級資金8775.74萬元，市級資金3.67萬元）。13230.64萬元用于醫(yī)務人員臨時性工作補助的發(fā)放、化解疫情以來各單位因疫情產(chǎn)生的債務問題以及常態(tài)化疫情工作的開展等，8614萬元用于應對“新冠”病毒感染提升重大公共衛(wèi)生能力補助，6132萬元安排用于立體化建設。三是按月發(fā)放城鄉(xiāng)困難群眾低保、特困、孤兒等救助資金。2023年1-12月下達當年困難群眾救助資金5253.78萬元，全年已支付困難群眾救助資金4911.05萬元，其中：孤兒救助資金178.3萬元、城市最低生活保障金243.01萬元、農(nóng)村最低生活保障金3476.98萬元、臨時救助支出209.19萬元、農(nóng)村特困人員救助797.58萬元、城市特困5.34萬元，流浪乞討人員救助0.65萬元。
4.強化債務管理，切實防范風險。一是全面分析研判債務風險，按照債券還本付息提醒機制，做好資金籌集計劃，2023年足額安排還本付息資金33468萬元，全年需償付法定債務本息33725萬元，其中：通過申請地方政府債券再融資償還到期債券26348萬元，財政安排付息7377萬元。目前，全縣債務風險總體可控。二是加強債務數(shù)據(jù)管理，強化統(tǒng)計分析。用好兩套債務數(shù)據(jù)管理平臺，加強對部門債務數(shù)據(jù)的管理，認真清理核實數(shù)據(jù)的真實性、準確性，確保數(shù)據(jù)錄入準確、及時更新，加強對全縣債務的“借、用、管、還”情況動態(tài)監(jiān)管，實時監(jiān)控全縣政府債務變動情況。三是用好用足政策，緩解財政償債壓力。用好債券再融資政策，對到期的政府債券資金積極申請債券再融資，2023年，全縣共向上申請再融資債券26348萬元，全年已下達26348萬元，進一步延緩償債時間，有效緩解財政償債壓力。
5.強化資產(chǎn)監(jiān)管，深化國企改革。一是清查全縣經(jīng)營性和非經(jīng)營性國有資產(chǎn)，主要是行政事業(yè)單位辦公樓一樓鋪面出租收入。全縣共清查處經(jīng)營性和非經(jīng)營性國有資產(chǎn)面積2902047.38平方米，賬面原值18020398.30萬元，出租資產(chǎn)年收益為2164.56萬元，其中：經(jīng)營性資產(chǎn)面積1027518.78平方米，賬面原值107457.57萬元，年資產(chǎn)收益2077.14萬元（包含保障房出租收入2026.2萬元，國企代管資產(chǎn)出租收入50.94萬元）；非經(jīng)營性國有資產(chǎn)面積1874528.6平方米，賬面原值17912940.73萬元，年資產(chǎn)收益87.42萬元。二是盤活低效閑置國有資產(chǎn)。按照分類，分批次的處置方式，全縣制定了5907.9平方米的房屋資產(chǎn)拍賣方案，并對5609.9平方米的房屋資產(chǎn)進行評估，評估價格2572.56萬元，剩余房屋資產(chǎn)正在開展評估工作。完成線上公開掛牌拍賣閑置資產(chǎn)體育中心商鋪8間。完成縣財政局車庫公開拍賣，實現(xiàn)資產(chǎn)收入7.8萬元。完成凌云公寓西樓15間商鋪出售，實現(xiàn)資產(chǎn)收入1006.18萬元。三是全面完成涉改企業(yè)的掃尾工作，完成國有資本投資運營公司內(nèi)控制度的建立和完善，逐步規(guī)范、完善國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)。深入研究逐步實現(xiàn)公益性和商業(yè)性分開經(jīng)營。
6.落實監(jiān)督責任，抓實績效管理。一是認真組織財經(jīng)紀律重點問題專項整治工作。及時印發(fā)了《鎮(zhèn)康縣財經(jīng)紀律重點問題專項整治方案》和《鎮(zhèn)康縣財會監(jiān)督和預算執(zhí)行監(jiān)督專項行動領(lǐng)導小組任務分工方案》，有效推進財政資金監(jiān)管工作。二是認真落實財政資金監(jiān)管“清源行動”專項工作，及時印發(fā)了《鎮(zhèn)康縣開展財政資金監(jiān)管“清源行動”工作領(lǐng)導小組任務分工方案》和《鎮(zhèn)康縣財政資金監(jiān)管“清源行動”工作方案》；圍繞“清源行動”的六大方面37個問題，組織各預算單位進行全面自檢自查，并印發(fā)了《鎮(zhèn)康縣財政局關(guān)于開展財政資金監(jiān)管“清源行動”檢查工作的通知》，認真組織開展財政資金監(jiān)管“清源行動”延伸檢查工作，聚焦整改成效，采取建立財政部門、整改責任單位“雙臺賬”模式，按月調(diào)度更新整改進度，分析研判存在困難和問題，指導整改責任單位采取有效措施推進整改，2023年，共發(fā)現(xiàn)問題52個，涉及資金11009.83萬元，已整改問題50個，整改資金10044.52萬元，正在整改問題2個，涉及資金965.63萬元。三是組織全縣61個預算單位對單位內(nèi)重點項目進行事前績效評估，對全縣61個預算單位2023年度部門整體預算績效目標和項目績效目標進行審核，對績效目標實現(xiàn)程度和預算執(zhí)行進度開展“雙監(jiān)控”，不斷強化預算執(zhí)行和績效評價監(jiān)管，實行自評和聘請第三方開展評價，突出績效評價結(jié)果運用，將各預算單位績效管理情況納入年度考核。
7.穩(wěn)推重點工作，確保取得實效。一是2023年部門預算及三公經(jīng)費預算公開工作。2023年政府預算經(jīng)人民代表大會批復后，按照統(tǒng)一格式、統(tǒng)一內(nèi)容的要求，結(jié)合以前年度預算公開專項檢查發(fā)現(xiàn)督促部門問題，將2023年部門預算及“三公”經(jīng)費預算公開到政府門戶網(wǎng)站，接受社會公眾監(jiān)督。2023年全縣部門預算及“三公”經(jīng)費預算公開共涉及61家一級預算單位，25個二級預算部門，均按照規(guī)定時限已于公開，公開率達100%。二是全力以赴，向上爭資。全力發(fā)動縣級各單位各部門，積極向上匯報工作，爭取上級部門資金投入支持，1-12月，全縣累計完成向上爭取財政性資金239356萬元，同比減少8014萬元，下降3.2%，完成市級目標任務數(shù)280000萬元的85.5%。三是持續(xù)做好國庫動態(tài)資金監(jiān)控管理。通過國庫資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，做好對全縣財政性資金支付和清算完全監(jiān)控，對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題及時糾正，對使用風險及時防范，有效強化預算支出執(zhí)行監(jiān)督，不斷完善動態(tài)監(jiān)控相關(guān)報備、審批程序，切實加強財政資金監(jiān)管，從源頭上杜絕腐敗事件的發(fā)生。四是堅持資金直達，切實增強基層保障能力。2023年，縣財政嚴格落實常態(tài)化直達資金管理機制，按照直達資金政策規(guī)定，依托直達資金監(jiān)控系統(tǒng)對資金使用、項目推進情況進行全過程監(jiān)控和定期檢查，確保直達資金直達基層、直接惠企利民。1-12月累計下達各類直達資金74505.5萬元，實現(xiàn)了“快、準、嚴”的預期目標。五是認真開展預算執(zhí)行監(jiān)督專項行動，規(guī)范財政管理。2023年預算執(zhí)行監(jiān)督專項行動上線后，按照發(fā)現(xiàn)、推送、核查、反饋的有效機制，通過資金支出股室與預算單位核實，對發(fā)現(xiàn)預算執(zhí)行中違規(guī)的資金進行退款整改，進一步提高監(jiān)控效率。六是做好金融服務工作。按照金融支持生產(chǎn)經(jīng)營主體相關(guān)政策，縣金融辦結(jié)合鎮(zhèn)康實際情況，成功召開二次生產(chǎn)經(jīng)營主體時段融資需求會，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，精準助力鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興，為1640戶生產(chǎn)經(jīng)營主體投放貸款5.41億元，切實解決中小微企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)民合作社、農(nóng)戶融資難融資貴的問題。積極用好財政金融政策，通過創(chuàng)業(yè)擔保貸款相關(guān)政策宣傳，發(fā)放貸款178戶，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款3215萬元，帶動就業(yè)576人，切實解決部分創(chuàng)業(yè)者得到就業(yè)和創(chuàng)業(yè)。七是穩(wěn)步推進財政教育支出“兩個只增不減”的落實，進一步深化全縣教育經(jīng)費保障體制改革，把教育經(jīng)費保障作為財政管理的重點，積極落實縣級配套資金，將上級下達的中央和省級義務教育補助經(jīng)費及時、足額下達到教育部門。1-12月，教育支出41970萬元，完成年初預計數(shù)46629萬元的90%。八是按照深化政府采購管理改革的相關(guān)要求，加大對政府采購相關(guān)法律法規(guī)的宣傳力度，繼續(xù)狠抓制度管理化、程序規(guī)范化、辦事透明化，確保鎮(zhèn)康縣政府采購監(jiān)管工作良性化發(fā)展至截至12月31日，鎮(zhèn)康縣共召集電子賣場供應商68戶，全縣各部門組織完成政府采購備案為685次，預算采購金額15618.03萬元，其中：一般公共預算金額1670.21萬元，政府性基金預算金額152萬元，其他資金13795.82萬元；實際采購金額15420.7萬元，節(jié)約資金197.33萬元，節(jié)約率為1.26%。
8.嚴管厚愛干部，突顯隊伍建設。堅持黨組統(tǒng)一領(lǐng)導，“一把手”負總責，分管領(lǐng)導各負其責的原則，狠抓黨風廉政建設和反腐倡廉工作，局黨組堅持狠抓干部隊伍管理教育，尤其是對干部職工的警示教育學習，抓好干部的思想道德教育，做到經(jīng)常抓、抓經(jīng)常，認真開展廉政提醒談話，認真開展廉政風險排查和制定防控措施，作風建設取得新成效。不斷增強馬克思主義在意識形態(tài)領(lǐng)域的主導權(quán)，牢牢把握馬克思主義在新時代意識形態(tài)工作中的話語權(quán)，牢固占領(lǐng)意識形態(tài)主陣地，做到守土有責、守土擔責、守土盡責。狠抓黨建工作，發(fā)揮黨建示范引領(lǐng)作用，黨建帶群建工作明顯，工青婦工作有效推進，全局上下干部職工齊心協(xié)力，人人爭先進，你追我趕，團結(jié)干事氛圍濃氛，財政各項工作穩(wěn)步推進。
二、部門基本情況
（一）機構(gòu)設置情況
我部門共設置20個內(nèi)設機構(gòu)，包括：辦公室、綜合與研究股、法制稅政股、預算股、債務管理股、績效管理股、國庫股、經(jīng)濟建設股、行政政法股、宣教文化股、社會保障股、資源環(huán)境股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、金融綜合股、非稅收入管理股、會計股、政府采購管理股、財政監(jiān)督股、資產(chǎn)管理股、國資委辦公室；下屬4個股級事業(yè)機構(gòu)：鎮(zhèn)康縣收費票據(jù)監(jiān)督管理中心、鎮(zhèn)康縣財政投資評審中心、鎮(zhèn)康縣國庫支付中心、鎮(zhèn)康縣會計核算中心。加掛鎮(zhèn)康縣人民政府金融工作辦公室、鎮(zhèn)康縣人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會兩塊牌子。
我部門為一級預算單位，無下屬單位。
（二）決算單位構(gòu)成
鎮(zhèn)康縣財政局作為一級預算單位納入2023年度部門決算的編報范圍。
鎮(zhèn)康縣財政局2023年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位1個，參照公務員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位0個。
納入鎮(zhèn)康縣財政局2023年度部門決算編報的單位與我部門所屬單位范圍保持一致。
（三）單位人員和車輛的編制及實有情況
鎮(zhèn)康縣財政局2023年末實有人員編制53人。其中：行政編制26人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制27人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有人數(shù)共58人，其中：行政人員31人（含行政工勤人員5人），參照公務員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員27人。
年末無尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金人員。年末由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員20人（離休0人，退休20人）。
年末其他人員5人。其中：一般公共預算財政撥款開支人員5人，政府性基金預算財政撥款開支人員0人。年末學生0人。年末遺屬2人。
車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。
第二部分 2023年度部門決算表
（詳見附件）
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表
十、財政撥款“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表
十一、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費情況表
十二、國有資產(chǎn)使用情況表
十三、2023年度部門整體支出績效自評情況
十四、2023年度部門整體支出績效自評表
十五、2023年度項目支出績效自評表
本部門2023年度無政府性基金及國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》及《國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表》為空表，無數(shù)據(jù)。
如公開表與說明數(shù)據(jù)有細小差異為四舍五入形成。
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
鎮(zhèn)康縣財政局2023年度收入合計1264.64萬元。其中：財政撥款收入1264.37萬元，占總收入的99.98%；其他收入0.26萬元，占總收入的0.02%；本年度本部門未發(fā)生上級補助收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入和附屬單位上繳收入。與上年相比，收入合計增加198.58萬元，增長18.63%。其中：財政撥款收入增加201.79萬元，增長18.99%；其他收入減少3.22萬元，下降92.53%。主要原因是：本年增加在職人員單位部分住房公積金收入、增加在職人員單位部分養(yǎng)老保險收入、增加退休人員原渠道工資收入、增加化解支農(nóng)周轉(zhuǎn)金專戶欠款資金收入，故本年收入較上年增長。
二、支出決算情況說明
鎮(zhèn)康縣財政局2023年度支出合計1301.03萬元。其中：基本支出1239.03萬元，占總支出的95.23％；項目支出62萬元，占總支出的4.77％；2023年本部門未發(fā)生上繳上級支出、經(jīng)營支出和對附屬單位的補助支出。與上年相比，支出合計增加232.38萬元，增長21.75%。其中：基本支出增加177.38萬元，增長16.71%；項目支出增加55萬元，增長785.71%。主要原因是：本年增加在職人員單位部分住房公積金支出、增加在職人員單位部分養(yǎng)老保險支出、增加退休人員原渠道工資支出、增加化解支農(nóng)周轉(zhuǎn)金專戶欠款資金支出，故本年支出較上年增長。
（一）基本支出情況
2023年度用于保障鎮(zhèn)康縣財政局部門機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出1239.03萬元，其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出1095.55萬元，占基本支出的88.42％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經(jīng)費143.48萬元，占基本支出的11.58％。2023年人均基本支出13.2萬元/人/年。
（二）項目支出情況
2023年度用于保障鎮(zhèn)康縣財政局為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出62萬元，其中：基本建設類項目支出0萬元。具體項目開支及開展工作情況：
1.辦公設備購置經(jīng)費項目支出5.35萬元，完成購置臺式電腦11臺，筆記本電腦9臺，小型打印機1臺等辦公設備，有效提高了工作效率，按時完成了年內(nèi)工作任務。
2.綠化美化項目經(jīng)費支出10萬元，完成綠化帶綠化美化200平方米，辦公區(qū)環(huán)境美化300平方米，建休息亭1座，改善辦公區(qū)域辦公環(huán)境，增強職工的幸福感，綠化美化公共區(qū)域，大幅提升財政局整體形象和品質(zhì)。
3.打擊非法集資宣傳經(jīng)費項目支出1.5萬元，完成6次開展防范和處置非法集資宣傳活動，保護社會公眾合法權(quán)益，防范化解金融風險，維護經(jīng)濟秩序和社會穩(wěn)定。
4.財政征管工作經(jīng)費項目支出25.67萬元，完成全年非稅收入征收入庫17237萬元，按時完成了年內(nèi)工作任務，保障日常辦公正常運行，服務社會。
5.27個部門會計核算中心運轉(zhuǎn)經(jīng)費項目支出9.48萬元，幫助完成了27家財務人員短缺、財務薄弱的預算單位進行會計核算，提高了會計核算質(zhì)量，會計核算業(yè)務準確率達97%以上，較高質(zhì)量地完成部門決算報表、政府財務報告等上報工作。
6.地方政府債務管理工作經(jīng)費項目支出2萬元，完成全縣地方政府性債務管理，規(guī)范政府性債務的舉債和償還行為，提高政府性債務資金使用效益，防范和化解政府債務風險。
7.盤活低效閑置國有資產(chǎn)工作經(jīng)費項目支出2萬元，完成我縣盤活低效閑置國有資產(chǎn)專項行動，促進了地方政府財政收支平衡和隱性債務化解，助推企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，做好了“六穩(wěn)”“六保”工作，在全縣范圍內(nèi)進一步開展盤活低效閑置國有資產(chǎn)專項行。
8.全縣財務業(yè)務培訓專項資金支出6萬元，完成幫助了27家財務人員短缺、財務薄弱的預算單位進行會計核算，提高了會計核算質(zhì)量，會計核算業(yè)務準確率達97%以上，較高質(zhì)量地完成部門決算報表、政府財務報告等上報工作。
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
鎮(zhèn)康縣財政局2023年度一般公共預算財政撥款支出1296.48萬元,占本年支出合計的99.65%。與上年相比增加230.59萬元，增長21.63%,主要原因是：本年增加在職人員單位部分住房公積金支出、增加在職人員單位部分養(yǎng)老保險支出、增加退休人員原渠道工資支出、增加化解支農(nóng)周轉(zhuǎn)金專戶欠款資金支出，增加財政征管工作經(jīng)費、綠化美化項目經(jīng)費等支出，故一般公共預算財政撥款支出比上年增支。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務（類）支出1008.95萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的77.82%。主要用于：人員工資福利支出和機關(guān)運轉(zhuǎn)支出；
2.外交（類）支出0萬元；
3.國防（類）支出0萬元；
4.公共安全（類）支出0萬元；
5.教育（類）支出0萬元；
6.科學技術(shù)（類）支出0萬元；
7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0萬元；
8.社會保障和就業(yè)（類）支出169.97萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的13.11%。主要用于：繳納在職人員單位部分基本養(yǎng)老保險、職業(yè)年金、工傷保險、生育保險、失業(yè)保險等各類保險；
9.衛(wèi)生健康（類）支出44.60萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的3.44%。主要用于：繳納在職人員單位部分醫(yī)療保險及大病保險等；
10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0萬元；
11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0萬元；
12.農(nóng)林水（類）支出0萬元；
13.交通運輸（類）支出0萬元；
14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0萬元；
15.商業(yè)服務業(yè)等（類）支出2萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.15%。主要用于：機關(guān)運轉(zhuǎn)支出；
16.金融（類）支出0萬元；
17.援助其他地區(qū)（類）支出0萬元；
18.自然資源海洋氣象等（類）支出0萬元；
19.住房保障（類）支出70.96萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.47%。主要用于：繳納在職人員單位部分住房公積金支出；
20.糧油物資儲備（類）支出0萬元；
21.國有資本經(jīng)營預算（類）支出0萬元；
22.災害防治及應急管理（類）支出0萬元；
23.其他（類）支出0萬元；
24.債務還本（類）支出0萬元；
25.債務付息（類）支出0萬元；
26.抗疫特別國債安排（類）支出0萬元。
四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為21.73萬元，決算為7.32萬元，完成年初預算的33.69%。其中：本年度本單位未編制因公出國境預算，也未發(fā)生因公出國境事件,故無因公出國境預算及支出；本年度本單位未編制公務用車購置費預算，也未發(fā)生公務用車購置事件,故無公務用車購置費預算及支出；公務用車運行維護費支出年初預算為12.33萬元，決算為6.06萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的82.79%，完成年初預算的49.15%；公務接待費支出年初預算為9.4萬元，決算為1.26萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的17.21%，完成年初預算的13.4%，具體是國內(nèi)接待費支出決算1.26萬元（其中：外事接待費支出決算0萬元），國（境）外接待費支出決算0萬元。其中：
(一)一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況
鎮(zhèn)康縣財政局2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為21.73萬元，支出決算為7.32萬元，完成年初預算的33.69%。其中：本年本單位未編制因公出國境預算，也未發(fā)生因公出國境事件,故無因公出國境預算及支出。本年度本單位未編制公務用車購置費預算，也未發(fā)生公務用車購置事件,故無公務用車購置費預算及支出；公務用車運行維護費支出年初預算為12.33萬元，決算為6.06萬元，完成年初預算的49.15%；公務接待費支出年初預算為9.4萬元，決算為1.26萬元，完成年初預算的13.4%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因：認真執(zhí)行中央八項規(guī)定，嚴控“三公”經(jīng)費支出不超預算數(shù)。
2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年增加2.9萬元，增長65.61%。其中：因公出國（境）費支出，因本年度本單位未發(fā)生因公出國境事件，故無與去年對比分析，與上年相比無變化；公務用車購置費支出，因本年度本單位未發(fā)生公務用車購置事件，故無與去年對比分析，與上年相比無變化；公務用車運行維護費支出決算增加2.38萬元，增長64.67%；公務接待費支出決算增加0.52萬元，增長70.27%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算增加的主要原因是：本年度由于車輛購買年限長，維護費用支出增大；又由于開展強化財政收入征管調(diào)研工作、開展邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金績效評價工作、開展森林草原防滅火督查檢查等專項檢查工作，接待次數(shù)增加，安排公務接待費支出，故“三公”經(jīng)費支出比上年增支。
(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況
1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。2023年度本單位未發(fā)生因公出國境活動。
2.購置車輛0輛。2023年度本單位未購買公車。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為1輛。主要用于：領(lǐng)導參會、各股室培訓參會（國庫參加部門及財政總決算培訓及上報報表；預算參加全市財政工作會議等）工作所需，下鄉(xiāng)（開展掛鉤村工作等）等工作所需，所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、檢測查費等。
3.安排國內(nèi)公務接待16批次（其中：外事接待0批次），接待人次182人（其中：外事接待人次0人）。主要用于：開展強化財政收入征管調(diào)研工作、開展邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金績效評價工作、開展森林草原防滅火督查檢查等專項檢查相關(guān)工作發(fā)生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。2023年本單位未安排國（境）外公務接待活動。
2023年度本單位未發(fā)生政府性基金預算財政撥款和國有資本經(jīng)營預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出。
第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明
一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
鎮(zhèn)康縣財政局2023年機關(guān)運行經(jīng)費支出141.62萬元，其中：行政單位141.62元，參照公務員法管理事業(yè)單位0元，機關(guān)運行經(jīng)費總支出比上年增加16.01萬元，增長12.75%,主要原因是：本年增加化解支農(nóng)周轉(zhuǎn)金專戶欠款資金支出，故本年機關(guān)運行經(jīng)費支出較上年增長。單位機關(guān)運行經(jīng)費主要用于：筆、墨、紙張等辦公用品、印刷費、水電費、辦公電腦、打印機、辦公桌設備購置等日常公用支出。
二、國有資產(chǎn)占用情況
截至2023年末，鎮(zhèn)康縣財政局資產(chǎn)總額384.94萬元，其中，流動資產(chǎn)4.43萬元，固定資產(chǎn)369.75萬元（凈值），對外投資及有價證券0萬元，在建工程3.91萬元，無形資產(chǎn)6.85萬元（凈值），其他資產(chǎn)0萬元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少98.04萬元，其中固定資產(chǎn)減少7.59萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬元。
國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表。
三、政府采購支出情況
2023年度，單位政府采購支出總額17.04萬元，其中：政府采購貨物支出16.15萬元；政府采購工程支出0萬元；政府采購服務支出0.89萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元（2023年度無授予中小企業(yè)合同）。
四、部門績效自評情況
鎮(zhèn)康縣財政局2023年部門整體支出績效自評金額為1301.03萬元，項目支出績效自評金額62萬元，部門整體支出和項目支出績效自評覆蓋率為100%。綜合評價結(jié)果為：優(yōu)。
（一）部門整體支出績效自評情況：嚴格按照預算法要求，做好預算編制、指標安排等相關(guān)工作，切實加快支出進度，加強資金管理，提高資金使用效益。一是以績效目標為導向，以績效評價為抓手，以改進預算管理為目的，加強項目資金管理，充分發(fā)揮資金使用效益。二是將績效目標與工作職責緊密銜接，對項目全過程跟蹤問效，掌握項目資金支出進度和績效目標的完成情況，防止項目運行與預算偏離。三是嚴格按要求開展績效自評，對項目進行考評。四是充分運用評價結(jié)果，完善管理制度，改進管理措施，提高管理水平。詳見公開表13。
（二）部門整體支出績效自評表：完成1.聚焦組織收入、努力完成年度目標任務。2023年，全縣完成同口徑一般公共預算收入35299萬元，完成年初預算數(shù)36000萬元的98.1%；安排一般公共預算支出245888萬元，完成市級下達目標任務數(shù)215000萬元的108.7%。2.狠抓權(quán)責監(jiān)管，確保各項政策落地見效。構(gòu)建現(xiàn)代財政制度，繼續(xù)深化預算管理、國庫集中支付、政府采購、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財政體制改革等各項改革，穩(wěn)步提高財政資金使用效率，切實保障全縣經(jīng)濟目標全面落實。3.堅持底線思維，切實防范財政運行風險。持續(xù)防控債務風險。進一步規(guī)范政府舉債及融資行為，嚴控新增債務，多渠道籌集資金化解債務風險，堅決守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性債務風險底線。4.強化黨建引領(lǐng)，不斷提升干部隊伍能力素質(zhì)。黨建引領(lǐng)群團組織建設。不斷拓展黨建工作覆蓋面，逐步形成“黨建引領(lǐng)、黨群共建”的工作新格局。評價結(jié)果為：“優(yōu)”。詳見公開表14。
（三）項目支出績效自評表：項目支出績效自評8個項目，金額62萬元，評價結(jié)果為：“優(yōu)”。詳見公開表15。
五、其他重要事項情況說明
2023年度本部門無需要說明的其他重要事項。
六、相關(guān)口徑說明
（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。
（二）機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。
（三）按照黨中央、國務院有關(guān)文件及部門預算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經(jīng)費相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費，不含非財政撥款部分。
（四）本文所稱財政撥款“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。
第五部分 名詞解釋
（一）部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預算的參考和依據(jù)。
（二）基本支出：指各部門、各單位為保障其機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務所發(fā)生的支出，包括人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。
（三）項目支出：指各部門、各單位為完成其特定的工作任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
（四）財政撥款收入：財政撥款收入是指各級人民政府對納入預算管理的單位撥付的財政資金。
（五）財政撥款支出:反映單位本年發(fā)生的財政撥款支出金額。各項目按“行政支出”、“事業(yè)支出”等科目及其所屬明細科目本年發(fā)生額中的財政撥款支出數(shù)的合計數(shù)填列。包括：人員經(jīng)費、日常公用經(jīng)費、住房改革支出、工資福利支出、對事業(yè)單位經(jīng)常性補助等。
(六)項目支出績效自評：是指預算部門組織部門本級和所屬單位對預算批復的項目績效目標完成情況進行自我評價。自評的內(nèi)容主要包括項目總體績效目標、各項績效指標完成情況以及預算執(zhí)行情況。
（七）自評指標：是指預算批復時確定的績效指標，包括項目的產(chǎn)出數(shù)量、質(zhì)量、時效、成本，以及經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響、服務對象滿意度等。
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