根據(jù)《鎮(zhèn)康縣審計(jì)局關(guān)于鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2022—2023年度預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況的審計(jì)報(bào)告》（鎮(zhèn)審調(diào)報(bào)〔2024〕4號(hào)）的要求，縣財(cái)政局高度重視，及時(shí)進(jìn)行研究，并安排分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭，指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)，對(duì)此次檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行及時(shí)整改落實(shí)，現(xiàn)將情況報(bào)告如下：
一、審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題和整改情況
（一）預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行方面存在的問(wèn)題
1.違反中央八項(xiàng)規(guī)定精神及其實(shí)施細(xì)則違規(guī)報(bào)銷(xiāo)支出5868.00元
該問(wèn)題已整改完成，縣財(cái)政局于2024年6月對(duì)涉及人員進(jìn)行梳理清收，收回違規(guī)報(bào)銷(xiāo)資金5868元，于2024年7月8日已繳入縣審計(jì)局賬戶(hù)。
2.“三公經(jīng)費(fèi)”不減反增
該問(wèn)題已整改完成，審計(jì)報(bào)告查出問(wèn)題反饋后，縣財(cái)政局立即加強(qiáng)對(duì)公務(wù)接待和公車(chē)運(yùn)行加強(qiáng)管理，嚴(yán)控接待規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)和范圍，嚴(yán)把車(chē)輛出行報(bào)備審批，下步工作中，縣財(cái)政局將豎牢“過(guò)緊日子”思想，加強(qiáng)公務(wù)用車(chē)管理，嚴(yán)格落實(shí)公務(wù)接待相關(guān)要求，嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”支出。
3.年初預(yù)算不精準(zhǔn)，預(yù)算執(zhí)行率偏差大
該問(wèn)題已整改完成，審計(jì)報(bào)告查出問(wèn)題反饋后，縣財(cái)政局嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，做到無(wú)預(yù)算不支出，切實(shí)壓降年初預(yù)算與執(zhí)行的偏差，下步工作中，縣財(cái)政局將進(jìn)一步強(qiáng)化部門(mén)預(yù)算編制的精細(xì)化管理工作，嚴(yán)格落實(shí)零基預(yù)算相關(guān)要求，科學(xué)測(cè)算，嚴(yán)控一般性支出，盡量縮小部門(mén)預(yù)算與實(shí)際支出需要的差距，做到精準(zhǔn)預(yù)算。
4.原始憑證不完整，附件資料不齊全
該問(wèn)題已整改完成,一是2023年6月27號(hào)憑證、7月31號(hào)憑證支付2023年阿數(shù)瑟廣場(chǎng)舞比賽服裝款的兩筆費(fèi)用已根據(jù)當(dāng)時(shí)參加廣場(chǎng)舞比賽人員名單逐一進(jìn)行了補(bǔ)簽登記；二是2023年12月27號(hào)憑證，支付后院修繕費(fèi)已補(bǔ)齊工程清單；三是2023年大部分憑證報(bào)銷(xiāo)單無(wú)經(jīng)辦人簽字，部分報(bào)銷(xiāo)單經(jīng)辦人的簽字只用電腦打印的情況，在今后會(huì)計(jì)核算工作中將嚴(yán)格遵守《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，以會(huì)計(jì)原始憑證及附件資料為依據(jù)，有效保障原始憑證的完整性和規(guī)范性。
(二）工會(huì)委員會(huì)方面存在的問(wèn)題
未按規(guī)定比例收取會(huì)員費(fèi)。該問(wèn)題已整改完成，已于2024年6月補(bǔ)收臨時(shí)人員兩年未交足的會(huì)員會(huì)費(fèi)。
二、審計(jì)建議采納情況
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局積極采納審計(jì)提出的建議意見(jiàn)，逐一落實(shí)整改，在今后的工作中縣財(cái)政局將持續(xù)加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算管理，不斷提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》和中央八項(xiàng)規(guī)定精神及其實(shí)施細(xì)則，嚴(yán)格落實(shí)政府“過(guò)緊日子”的要求，強(qiáng)化預(yù)算約束，合理安排支出。一是在日常工作中嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《政府會(huì)計(jì)制度》等相關(guān)規(guī)定，規(guī)范處理賬務(wù)；二是進(jìn)一步加強(qiáng)原始憑證及附件資料審核，確保會(huì)計(jì)資料的完整性及真實(shí)性；三是加強(qiáng)業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德、業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)，增強(qiáng)政治素養(yǎng)和業(yè)務(wù)水平。
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局
2024年8月6日
滇公網(wǎng)安備53092402000102號(hào)