第一部分 鎮(zhèn)康縣審計(jì)局概況
一、主要職能
（一）主要職能
1.主管全縣審計(jì)工作；2.制定并組織實(shí)施審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和年度審計(jì)計(jì)劃，參與起草財(cái)政經(jīng)濟(jì)及其有關(guān)的地方性法規(guī)、政府規(guī)章草案。對(duì)直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，作出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議；3.向鎮(zhèn)康縣人民政府提出年度縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告;4.依據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)審計(jì)法實(shí)施條例》和《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作的意見(jiàn)》及其他規(guī)定，直接開(kāi)展審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計(jì)決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議。
（二）2017年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹
鎮(zhèn)康縣審計(jì)局按照《審計(jì)法》及上級(jí)部門(mén)相關(guān)要求，開(kāi)展2017年審計(jì)工作及縣委、縣政府交辦的其它工作任務(wù)。
二、部門(mén)基本情況
（一）部門(mén)決算單位構(gòu)成
納入鎮(zhèn)康縣審計(jì)局年度部門(mén)決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位1個(gè)，即鎮(zhèn)康縣審計(jì)局。
（二）部門(mén)人員和車(chē)輛的編制及實(shí)有情況
鎮(zhèn)康縣審計(jì)局年度末實(shí)有人員編制14人。其中：行政編制11人（含行政工勤編制1人），事業(yè)編制3人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員16人（含行政工勤人員1人），事業(yè)人員2人（含參公管理事業(yè)人員0人）。
實(shí)有車(chē)輛編制1輛，在編實(shí)有車(chē)輛1輛。
第二部分 2017年度部門(mén)決算表
鎮(zhèn)康縣審計(jì)局2017決算公開(kāi).xls
第三部門(mén) 2017年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收入決算情況說(shuō)明
鎮(zhèn)康縣審計(jì)局2017年度收入合計(jì)451.72萬(wàn)元。其中：財(cái)政撥款收入402.43萬(wàn)元，占總收入的89.09%；其他收入49.29萬(wàn)元，占總收入的10.91%。
二、支出決算情況說(shuō)明
鎮(zhèn)康縣審計(jì)局2017年度支出合計(jì)431.08萬(wàn)元。其中：基本支出303.47萬(wàn)元，占總支出的70.40％；項(xiàng)目支出127.61萬(wàn)元，占總支出的29.60％。
（一）基本支出情況
2017年度用于保障鎮(zhèn)康縣審計(jì)局機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出303.47萬(wàn)元。與上年對(duì)比增幅較大,主要原因?yàn)殒?zhèn)康縣審計(jì)局上劃至省級(jí)管理之后，辦公經(jīng)費(fèi)，人員經(jīng)費(fèi)等對(duì)比縣級(jí)管理時(shí)更為充足；各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)單位部分在縣級(jí)管理時(shí)統(tǒng)一由財(cái)政代繳不計(jì)入本單位預(yù)算。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出占基本支出的73.35％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等日常公用經(jīng)費(fèi)占基本支出的26.65％。
（二）項(xiàng)目支出情況
2017年度用于保障鎮(zhèn)康縣審計(jì)局、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出127.61萬(wàn)元。
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
鎮(zhèn)康縣審計(jì)局2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出407.42萬(wàn)元,占本年支出合計(jì)的94.51%。與上年對(duì)比支出總金額相差較大但支出比例基本一致,主要原因?yàn)殒?zhèn)康縣審計(jì)局主要資金來(lái)源為財(cái)政預(yù)算撥款。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務(wù)（類(lèi)）支出343.2萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的84.24%。主要用于發(fā)放人員工資、維持機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)及一般性商品和服務(wù)支出；
2.社會(huì)保障和就業(yè)支出29.99萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的7.36%。主要用于繳納各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)；
3.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出20.02萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的4.91%。主要用于繳納各項(xiàng)醫(yī)療保險(xiǎn)；
4.住房保障支出14.22萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的3.49%。主要用于繳納住房公積金；
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
(一) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況
鎮(zhèn)康縣審計(jì)局2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為15.64萬(wàn)元，支出決算為12.35萬(wàn)元，完成預(yù)算的78.96%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為5.18萬(wàn)元，完成預(yù)算的88.25%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為7.17萬(wàn)元，完成預(yù)算的73.39%。2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是鎮(zhèn)康縣審計(jì)局對(duì)經(jīng)費(fèi)管理較為嚴(yán)格，在實(shí)際工作中嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)支出”。
2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比2016年增加6.52萬(wàn)元，增長(zhǎng)111.84%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算增加0萬(wàn)元；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算增加3.65萬(wàn)元，增長(zhǎng)164.41%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算增加1.57萬(wàn)元，增長(zhǎng)43.49%。2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算增加主要原因是統(tǒng)計(jì)方式的改變，2016年“三公”經(jīng)費(fèi)僅統(tǒng)計(jì)財(cái)政撥款支出部分的情況，對(duì)其他資金支出并不統(tǒng)計(jì)，2017起“三公”經(jīng)費(fèi)不再使用其他資金支出，故2017年“三公”經(jīng)費(fèi)要高于2016年。
(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況
2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，無(wú)因公出國(guó)（境）費(fèi)支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出7.17萬(wàn)元，占58.06%；公務(wù)接待費(fèi)支出5.18萬(wàn)元，占41.94%。具體情況如下：
1.因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬(wàn)元。
2. 公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出7.17萬(wàn)元。其中：
公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出0萬(wàn)元。
公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)支出7.17萬(wàn)元，開(kāi)支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為1輛。主要用于審計(jì)工作開(kāi)展所需車(chē)輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。
3.公務(wù)接待費(fèi)支出5.18萬(wàn)元。其中：
國(guó)內(nèi)接待費(fèi)支出5.18萬(wàn)元（其中：外事接待費(fèi)支出0萬(wàn)元），共安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待200批次（其中：外事接待0批次），接待人次500人（其中：外事接待人次0人）。主要用于審計(jì)工作發(fā)生的接待支出。
國(guó)（境）外接待費(fèi)支出0萬(wàn)元。
五、其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明
(一)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
鎮(zhèn)康縣審計(jì)局2017年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出41.39萬(wàn)元，與上年對(duì)比基本保持不變,。部門(mén)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于保障機(jī)關(guān)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)所產(chǎn)生的公辦經(jīng)費(fèi)（不包含人員工資）。
（二）國(guó)有資產(chǎn)占用情況
截至2017年12月31日，鎮(zhèn)康縣審計(jì)局部門(mén)資產(chǎn)總額135.64萬(wàn)元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)43.47萬(wàn)元，固定資產(chǎn)92.17萬(wàn)元，對(duì)外投資及有價(jià)證券0萬(wàn)元，在建工程0萬(wàn)元，無(wú)形資產(chǎn)1.48萬(wàn)元（已攤銷(xiāo)），其他資產(chǎn)0萬(wàn)元（具體內(nèi)容詳見(jiàn)附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加35.65萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)增加7.24萬(wàn)元。無(wú)房屋建筑物；未處置車(chē)輛；無(wú)處置資產(chǎn)收入。
國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況表 |
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單位：萬(wàn)元 |
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項(xiàng)目 |
行次 |
資產(chǎn)總額 |
流動(dòng)資產(chǎn) |
固定資產(chǎn) |
對(duì)外投資/有價(jià)證券 |
在建工程 |
無(wú)形資產(chǎn) |
其他資產(chǎn) |
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小計(jì) |
房屋構(gòu)筑物 |
車(chē)輛 |
單價(jià)200萬(wàn)以上大型設(shè)備 |
其他固定資產(chǎn) |
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欄次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
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合計(jì) |
1 |
135.64 |
43.47 |
92.17 |
0 |
38.58 |
0 |
53.59 |
0 |
0 |
1.48 |
0 |
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填報(bào)說(shuō)明：1.資產(chǎn)總額＝流動(dòng)資產(chǎn)＋固定資產(chǎn)＋對(duì)外投資／有價(jià)證券＋在建工程＋無(wú)形資產(chǎn)＋其他資產(chǎn) 2.固定資產(chǎn)＝房屋構(gòu)筑物＋車(chē)輛＋單價(jià)200萬(wàn)元以上大型設(shè)備＋其他固定資產(chǎn) |
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(三)政府采購(gòu)支出情況
2017年度，部門(mén)政府采購(gòu)支出總額6.96萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出6.96萬(wàn)元；政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元；政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元。
（四）其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明
（五）相關(guān)口徑說(shuō)明
1．基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。
2．機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的除人員經(jīng)費(fèi)以外的基本支出。
3．按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門(mén)預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)，指單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車(chē)燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車(chē)指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車(chē)輛，包括省部級(jí)干部專(zhuān)車(chē)、一般公務(wù)用車(chē)和執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
4.“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門(mén)（含下屬單位）當(dāng)年通過(guò)本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。
第四部分 名詞解釋
情況說(shuō)明里涉及到需要解釋說(shuō)明的決算相關(guān)專(zhuān)用名詞，在此進(jìn)行說(shuō)明解釋。
滇公網(wǎng)安備53092402000102號(hào)