現(xiàn)將我局開(kāi)展2019年7月至2020年6月審計(jì)查出問(wèn)題整改情況公示如下：
一、審計(jì)查出問(wèn)題的整改進(jìn)度和整改成效
（一）審計(jì)查出問(wèn)題整改進(jìn)度
1.鎮(zhèn)康縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局水產(chǎn)技術(shù)推廣站黃殼魚(yú)基地賬外核算收支、虛開(kāi)發(fā)票等計(jì)505800元，歷年賬外接待用魚(yú)1242斤，歷年賬外發(fā)放黃殼魚(yú)苗68000尾方面問(wèn)題
整改情況：接受縣審計(jì)局的整改意見(jiàn)，此問(wèn)題移送相關(guān)部門(mén)核實(shí)處理。目前，縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局對(duì)黃殼魚(yú)基地進(jìn)行規(guī)范管理。一是已與現(xiàn)在合作的公司（旺康農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)有限公司）簽訂了補(bǔ)充協(xié)議，明確原來(lái)合作協(xié)議中確定的每年提供給農(nóng)業(yè)農(nóng)村局500斤黃殼魚(yú)，作為接待用魚(yú)的條款進(jìn)行修改完善，即：將500斤魚(yú)按照原來(lái)商定的價(jià)格每斤45元折算作為公司的承包費(fèi)，直接上交縣財(cái)政。二是自與公司補(bǔ)充協(xié)議簽訂后，縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局全體領(lǐng)導(dǎo)干部、職工一律不得安排基地管理人員無(wú)償提供及掛賬拿魚(yú)。通過(guò)落實(shí)整改，至今沒(méi)有發(fā)生過(guò)無(wú)償提供及掛賬拿魚(yú)情況。
2.預(yù)算編制及批復(fù)(無(wú)預(yù)算或超預(yù)算撥款3232500元)方面存在的問(wèn)題
整改情況：縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局在下步工作中，進(jìn)一步完善預(yù)算編制工作，逐級(jí)審核、嚴(yán)格把關(guān)預(yù)算編制，主動(dòng)配合縣財(cái)政局做好預(yù)算編制的管理。
3.歷年項(xiàng)目資金滯留縣財(cái)政局專戶80310031元
整改情況：一是縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局不斷加大涉農(nóng)項(xiàng)目資金爭(zhēng)取力度，多次向縣人民政府匯報(bào)，并取得成效，縣人民政府決定加大產(chǎn)業(yè)扶貧投入力度，追加產(chǎn)業(yè)扶貧資金2.2億元。二是縣財(cái)政局加大農(nóng)業(yè)農(nóng)村項(xiàng)目資金撥款力度，開(kāi)展審計(jì)問(wèn)題整改以來(lái)，共撥付項(xiàng)目資金47184710.96元。
4.未按部門(mén)預(yù)算撥付各站所預(yù)算資金401879元
整改情況：已完成整改，“未按部門(mén)預(yù)算撥付各站所預(yù)算資金401879元”的問(wèn)題，鑒于縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局2019年部門(mén)決算已上報(bào),單位不再作調(diào)整,我局將在下步工作中，嚴(yán)格執(zhí)行部門(mén)預(yù)算，將預(yù)算資金按時(shí)足額撥付到下設(shè)各事業(yè)站所。
5.“歷年基本建設(shè)擠占項(xiàng)目資金2800000元”的問(wèn)題整改情況
整改情況：經(jīng)局黨組研究，提出了如下解決方案。一是請(qǐng)求縣人民政府同意，將縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局名下固定資產(chǎn)（鳳尾鎮(zhèn)太和酒店）進(jìn)行出讓，所收益的資金用于歸還歷年基本建設(shè)擠占項(xiàng)目資金280萬(wàn)元。二是請(qǐng)縣國(guó)資公司按程序?qū)π枰幹玫墓潭ㄙY產(chǎn)進(jìn)行出讓。三是請(qǐng)縣財(cái)政局將出讓金中280萬(wàn)元撥付縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局，用于歸還被擠占的項(xiàng)目資金。目前，縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局2020年11月30日上報(bào)關(guān)于請(qǐng)求解決縣城搬遷時(shí)辦公樓建設(shè)缺口資金280萬(wàn)元的請(qǐng)示，縣人民政府于2020年12月7日同意，安排縣財(cái)政局預(yù)撥280萬(wàn)元資金。現(xiàn)已完成整改落實(shí)。
6.“擅自提高或減少補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)24662.76元”的問(wèn)題整改情況
整改情況：此問(wèn)題已完成整改，由于臨時(shí)人員待遇較低，對(duì)以前單位代繳臨時(shí)工“五險(xiǎn)一金”和未代扣“五險(xiǎn)一金”計(jì)2.47萬(wàn)元，不作收回，從2020年6月開(kāi)始，嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)法》《社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳暫行條例》等有關(guān)政策要求，對(duì)編外人員的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)實(shí)行代扣代繳。
7.往來(lái)款項(xiàng)方面存在的問(wèn)題
整改情況：“往來(lái)款核算收支59696.75元”的問(wèn)題。目前，已完成整改。已上繳財(cái)政5.28萬(wàn)元，由于代扣水電費(fèi)0.69萬(wàn)元已全額支出沖減“其他應(yīng)付款”，不再作調(diào)賬處理。今后農(nóng)業(yè)農(nóng)村局將嚴(yán)格按《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》等相關(guān)規(guī)定，規(guī)范賬務(wù)處理。
8.應(yīng)入未入“固定資產(chǎn)”計(jì)1543950元問(wèn)題
整改情況：一是“植保植檢站未入406800元”的問(wèn)題，現(xiàn)已完成整改。二是“水產(chǎn)技術(shù)推廣站黃殼魚(yú)基地未入306200元”的問(wèn)題。目前，黃殼魚(yú)基地的問(wèn)題，已移交有關(guān)部門(mén)進(jìn)行處理，計(jì)劃于2020年12月底完成入賬處理。三是“縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局黨員培訓(xùn)基地未入825700元”的問(wèn)題。目前，此項(xiàng)目還未支付工程款，待工程款支付后及時(shí)按程序入固定資產(chǎn)。四是下?lián)苜Y產(chǎn)撥入單位未入“固定資產(chǎn)”計(jì)5250元。此問(wèn)題已督促接收資產(chǎn)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)行整改落實(shí)。
9.項(xiàng)目已完工投入使用，未及時(shí)辦理決算及驗(yàn)收等手續(xù)，長(zhǎng)期掛“在建工程”18711911.55元
整改情況：目前正在整改。一是“2012年油料生產(chǎn)基地項(xiàng)目（中央基建投資）7000000元”的問(wèn)題。此項(xiàng)目正在移交。二是“2012年基層農(nóng)技推廣服務(wù)體系建設(shè)項(xiàng)目1480000元”的問(wèn)題。此項(xiàng)目涉及資產(chǎn)，目前完成勐捧、勐堆兩個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)移交，移交總額1273500元。其他鄉(xiāng)鎮(zhèn)由于人員調(diào)整頻繁，需要進(jìn)一步核對(duì)清楚，尚未完成移交工作。三是“鎮(zhèn)康縣石漠化綜合治理工程（2012－2016年中央預(yù)算）5841500元”的問(wèn)題。此項(xiàng)目于2020年7月10日由縣發(fā)展和改革局組織驗(yàn)收，所屬資產(chǎn)按程序移交勐堆鄉(xiāng)人民政府管理。四是“鎮(zhèn)康縣農(nóng)業(yè)有害生物預(yù)警與控制區(qū)域站建設(shè)項(xiàng)目4390411.55元”的問(wèn)題。項(xiàng)目已縣級(jí)驗(yàn)收。此項(xiàng)目已按程序移交農(nóng)業(yè)農(nóng)村局下屬事業(yè)單位植保質(zhì)檢站使用管理。
10.重要事項(xiàng)未經(jīng)黨組班子會(huì)討論研究
整改情況：一是“2018年６月１日將縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局黨員培訓(xùn)基地租給李誠(chéng)種植蔬菜”的問(wèn)題。此問(wèn)題已經(jīng)局黨組會(huì)議進(jìn)行研究，已經(jīng)于2020年6月將基地收回。二是“2019年3月12日鎮(zhèn)康縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局與鎮(zhèn)康縣旺康農(nóng)業(yè)有限公司簽訂《鎮(zhèn)康縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局黃殼魚(yú)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目合作協(xié)議》無(wú)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局黨組會(huì)議記錄和局班子會(huì)議記錄”的問(wèn)題。此問(wèn)題局黨組已與企業(yè)負(fù)責(zé)人協(xié)商，進(jìn)一步規(guī)范合作方式，完善合作協(xié)議，由于原來(lái)簽訂的時(shí)間較長(zhǎng)（10年），經(jīng)過(guò)幾次與公司協(xié)商，達(dá)成補(bǔ)充協(xié)議。
11.新農(nóng)村建設(shè)辦公室財(cái)務(wù)移交未及時(shí)做賬的問(wèn)題
整改情況：正在整改。
未完成整改問(wèn)題的原因分析：對(duì)原新農(nóng)村建設(shè)辦公室銀行賬戶撤并的問(wèn)題，正在與金融機(jī)構(gòu)、財(cái)政部門(mén)銜接，暫沒(méi)有處理。目前，縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局已明確1名會(huì)計(jì)、1名出納，對(duì)此賬務(wù)進(jìn)行監(jiān)管。
整改計(jì)劃：2020年12月前完成。
12.截止2020年10月30日疫情防控資金結(jié)余1.21萬(wàn)元的問(wèn)題
整改情況：11月份已完成整改。已按要求支付1.21萬(wàn)元。
（二）整改成效
通過(guò)此次審計(jì)整改，一是鎮(zhèn)康縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局修改完善《局內(nèi)部管理制度》及《黨組議事規(guī)則》等，切實(shí)做到用制度管人、管事、用權(quán)。對(duì)不聽(tīng)管理、我行我素的干部職工，實(shí)行零容忍，堅(jiān)決查處，絕不姑息的堅(jiān)決態(tài)度。二是成立了由局黨組書(shū)記、局長(zhǎng)任組長(zhǎng)，各位副局長(zhǎng)任副組長(zhǎng)，相關(guān)股室、站所負(fù)責(zé)人為成員的縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局審計(jì)查出問(wèn)題整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，高位推動(dòng)整改工作。三是制定了縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局審計(jì)查出問(wèn)題整改工作方案，明確每一個(gè)問(wèn)題整改責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任人、整改時(shí)限及標(biāo)準(zhǔn)，將任務(wù)層層壓實(shí)，分解到人。四是建立了審計(jì)查出問(wèn)題整改聯(lián)席會(huì)議制度，定期不定期召開(kāi)由責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任人參加的聯(lián)席會(huì)議，聽(tīng)取整改工作推進(jìn)情況，研究解決工作中的困難和問(wèn)題，確保整改工作有序推進(jìn)。五是加大整改情況的跟蹤問(wèn)效和督促檢查力度，采取分管領(lǐng)導(dǎo)把第一關(guān)，主要領(lǐng)導(dǎo)把最后的關(guān)的方式，督不落實(shí)整改措施的事，穩(wěn)步落實(shí)整改措施的人，層層傳導(dǎo)工作壓力，確保審計(jì)查出問(wèn)題，能夠立行立改的就立行立改，有條件盡快整改的就盡快整改，沒(méi)有條件整改的創(chuàng)造條件整改。六是實(shí)行“雙責(zé)雙綁”，逐級(jí)壓實(shí)“一崗雙責(zé)”，實(shí)行管理責(zé)任“雙綁定”，重點(diǎn)防控干部職工違紀(jì)違規(guī)和不講紀(jì)律規(guī)矩的七種典型。七是建立整改臺(tái)賬。對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及處理意見(jiàn)進(jìn)行全面梳理，實(shí)行整改結(jié)果的動(dòng)態(tài)跟蹤管理，對(duì)已整改問(wèn)題，在審計(jì)整改臺(tái)賬中及時(shí)清理；對(duì)未整改或未落實(shí)到位的審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，逐筆落實(shí)整改措施，適時(shí)督促落實(shí)并上報(bào)整改結(jié)果。對(duì)整改不力、虛假整改、拒絕或者拖延整改的情況及時(shí)報(bào)告鎮(zhèn)康縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局黨組，加大追責(zé)力度。
二、尚未整改的問(wèn)題及其原因
無(wú)預(yù)算或超預(yù)算撥款3232500元
原因：無(wú)預(yù)算或超預(yù)算撥款3232500元，屬2017年至2019年財(cái)政預(yù)撥資金。此資金只有在縣財(cái)政預(yù)算資金寬裕的情況下才能有縣財(cái)政下達(dá)，至今縣財(cái)政未能安排下達(dá)。
三、繼續(xù)整改的主要措施、完成時(shí)限及相關(guān)責(zé)任人
（一）歷年項(xiàng)目資金滯留縣財(cái)政局專戶80310031元
繼續(xù)整改：一是不斷加大涉農(nóng)項(xiàng)目資金爭(zhēng)取力度，積極向縣人民政府匯報(bào)。二是按質(zhì)按量實(shí)施好項(xiàng)目。項(xiàng)目資金滯留爭(zhēng)取2021年3月份完成工作任務(wù)。責(zé)任人：高華東。
（二）應(yīng)入未入“固定資產(chǎn)”計(jì)1543950元問(wèn)題
繼續(xù)整改：一是“植保植檢站未入406800元”的問(wèn)題，現(xiàn)已完成整改。二是“水產(chǎn)技術(shù)推廣站黃殼魚(yú)基地未入306200元”的問(wèn)題。目前，黃殼魚(yú)基地的問(wèn)題，已移交有關(guān)部門(mén)進(jìn)行處理，計(jì)劃于2020年12月底完成入賬處理。三是“縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局黨員培訓(xùn)基地未入825700元”的問(wèn)題。目前，此項(xiàng)目還未支付工程款，待工程款支付后及時(shí)按程序入固定資產(chǎn)。四是下?lián)苜Y產(chǎn)撥入單位未入“固定資產(chǎn)”計(jì)5250元。此問(wèn)題已督促接收資產(chǎn)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)行整改落實(shí)。尚未完成的黨員培訓(xùn)基地未入825700元，因?yàn)闊o(wú)專項(xiàng)資金，爭(zhēng)取2021年12月落實(shí)完成。責(zé)任人：董萬(wàn)紅。
（三）項(xiàng)目已完工投入使用，未及時(shí)辦理決算及驗(yàn)收等手續(xù)，長(zhǎng)期掛“在建工程”18711911.55元
繼續(xù)整改：目前正在整改。一是“2012年油料生產(chǎn)基地項(xiàng)目（中央基建投資）7000000元”的問(wèn)題。此項(xiàng)目已按程序移交勐捧鎮(zhèn)、勐堆鄉(xiāng)人民政府管理。其余忙丙、木場(chǎng)、南傘因時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，人員調(diào)整，現(xiàn)詢問(wèn)當(dāng)事人已記不清。經(jīng)多方咨詢，現(xiàn)已組織相關(guān)部門(mén)、人員進(jìn)行移交，計(jì)劃12月底完成。二是“2012年基層農(nóng)技推廣服務(wù)體系建設(shè)項(xiàng)目1480000元”的問(wèn)題。此項(xiàng)目涉及資產(chǎn)，目前完成勐捧、勐堆兩個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)移交，移交總額1273500元。由于其他鄉(xiāng)鎮(zhèn)由于人員調(diào)整頻繁，需要進(jìn)一步核對(duì)清楚，計(jì)劃12月底完成。三是“鎮(zhèn)康縣石漠化綜合治理工程（2012－2016年中央預(yù)算）5841500元”的問(wèn)題。此項(xiàng)目已由縣發(fā)展和改革局組織驗(yàn)收，所屬資產(chǎn)按程序移交勐堆鄉(xiāng)人民政府管理。四是“鎮(zhèn)康縣農(nóng)業(yè)有害生物預(yù)警與控制區(qū)域站建設(shè)項(xiàng)目4390411.55元”的問(wèn)題。于2014年1月23日驗(yàn)收，此項(xiàng)目已按程序移交農(nóng)業(yè)農(nóng)村局下屬事業(yè)單位植保質(zhì)檢站使用管理。下步整改措施，加大和鄉(xiāng)鎮(zhèn)數(shù)據(jù)核實(shí)數(shù)據(jù)。爭(zhēng)取2020年12月完成整改。責(zé)任人：彭江華。
（四）新農(nóng)村建設(shè)辦公室財(cái)務(wù)移交未及時(shí)做賬的問(wèn)題
整改情況：正在整改。
未完成整改問(wèn)題的原因分析：對(duì)原新農(nóng)村建設(shè)辦公室銀行賬戶撤并的問(wèn)題，正在與金融機(jī)構(gòu)、財(cái)政部門(mén)銜接。
整改計(jì)劃：2020年12月前完成。責(zé)任人：高華東。
四、健全完善相關(guān)管理制度，建立整改長(zhǎng)效機(jī)制
（一）健全制度、細(xì)化措施。制定了《鎮(zhèn)康縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局內(nèi)部管理制度》及《黨組議事規(guī)則》，對(duì)具體問(wèn)題作明確處理方式，從而細(xì)化了制度執(zhí)行措施。
（二）從嚴(yán)管理、長(zhǎng)期執(zhí)行。嚴(yán)格執(zhí)行局黨組議事規(guī)則、局黨建工作制度、局內(nèi)部管理制度等制度，壓實(shí)管理責(zé)任，確保管理工作橫到邊、縱到底、不留死角，進(jìn)一步將權(quán)利關(guān)進(jìn)制度的籠子。
（三）強(qiáng)化學(xué)習(xí)、共同提高。充分利用讀書(shū)班“周一”集中學(xué)習(xí)、干部職工大會(huì)、黨課、主題黨日等平臺(tái)，帶領(lǐng)廣大黨員和干部職工深入學(xué)習(xí)《中國(guó)共產(chǎn)黨章程》《中國(guó)共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例》《中華人民共和國(guó)公職人員政務(wù)處分法》及《中國(guó)共產(chǎn)黨黨內(nèi)約談辦法》等黨紀(jì)國(guó)法，進(jìn)一步提高干部職工廉潔自律意識(shí)和干事創(chuàng)業(yè)意識(shí)，建設(shè)一支風(fēng)清氣正、廉潔自律、干事創(chuàng)業(yè)的農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作隊(duì)伍，開(kāi)創(chuàng)農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作新局面。
五、依法依規(guī)追究責(zé)任的情況
此次審計(jì)整改中，涉及我局水產(chǎn)技術(shù)推廣站黃殼魚(yú)基地賬外核算收支、虛開(kāi)發(fā)票等計(jì)505800元的問(wèn)題，我局接受縣審計(jì)局的整改意見(jiàn)，已移送相關(guān)部門(mén)核實(shí)處理。下步工作中，我局將督促干部職工依法行政、恪盡職守，對(duì)不履行職責(zé)，違法亂紀(jì)的依據(jù)相關(guān)制度嚴(yán)肅處理，堅(jiān)決做到“零容忍”。
鎮(zhèn)康縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局
2020年12月
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