根據(jù)《鎮(zhèn)康縣人民政府辦公室關于開展2020年審計查出問題整改落實情況督查的通知》，現(xiàn)將《鎮(zhèn)康縣市場監(jiān)督管理局局長汪恒東同志任職期間履行經濟責任情況審計報告》(鎮(zhèn)審經責報〔2021〕1 號)文件提出的問題整改情況自查報告如下。
一、主要問題清單
（一）2018 年至 2019 年非公黨委黨費收繳不規(guī)范；
（二）工會財務管理不規(guī)范；
（三）應繳未繳結余資金4.17萬元（維穩(wěn)資金）；
（四）未及時上繳非稅收入34.71萬元；
（五）業(yè)務接待報銷存在不規(guī)范問題0.15萬元；
（六）差旅費報銷不規(guī)范問題0.08萬元；
（七）修繕費費用報銷原始憑證證據(jù)不完整，金額3.2萬元。
二、整改情況
（一）2018 年至 2019 年非公黨委黨費收繳不規(guī)范
2018 年非公黨委收取非公黨員黨費 2.4萬元（列“其他應付款”），未按規(guī)定上繳，當年用于非公有制經濟組織委員會黨建支出 0.58萬元。2019 年收 2018 年非公黨委黨費0.31萬元，未按規(guī)定上繳，直接列“其他收入”。
由于之前財務科目錯列，將“非公黨費”列為“非公黨建經費”，一直未列為黨費，因此未上繳，我局已重新核實并上繳。
（二）工會財務管理不規(guī)范
2018 年至 2019 年未按照規(guī)定向工會會員收取會費。2019 年工會經費管理，未設置(指定）獨立或兼職的會計崗位，會計賬務無專人進行處理，收支情況均由出納一人辦理。經費管理缺乏有效內控監(jiān)督。截止 2020 年 12 月市場監(jiān)管局 2019 年工會經費收支還未做賬務處理。
根據(jù)要求，我局及時組織了工會換屆選舉，健全了工會的組織機構，成立經費審查委員會，指定我局公務員王苓同志為工會的會計、陳浩同志為出納，現(xiàn)由于陳浩同志抽調駐村，出納變更為楊秋楠同志。各項收支實行工會委員會集體領導下的主席負責制，重大收支須集體研究決定。對未按照規(guī)定向工會會員收取會費、未設置會計崗位問題進行整改完善，規(guī)范了工會經費收支管理。組織財務人員查閱了2018年至2019年的財務憑證，2018年已收取過會員會費，對2019 年未按照規(guī)定向工會會員收取的會費，由財務人員向工會會員收取并上繳。
（三）應繳未繳結余資金 4.17萬元（維穩(wěn)資金）
維穩(wěn)資金賬套反映結轉結存2018 年以前撥入的維穩(wěn)資金4.17萬元，該資金轉結存以超過兩年，資金已無具體用途，未上繳。
根據(jù)上述規(guī)定，我局將結余的 4.17萬元維穩(wěn)資金已于2021年5月1日上繳縣財政。
（四）未及時上繳非稅收入 34.7萬元
2018 年末滯留應繳未繳罰沒收入 13.37萬元（已于 2019 年1 月上繳財政）；2019 年末滯留應繳未繳：罰沒收入 16.88萬元（已于 2020 年 3 月上繳財政），存款利息收入 0.26萬元（已于 2020年 3 月上繳財政），資產出租收入 4.2萬元（已于 2020 年 12 月上繳財政）。我局今后對執(zhí)收的非稅收入要嚴格按照規(guī)定，及時足額征收和上繳入庫。
（五）業(yè)務接待報銷存在不規(guī)范問題0.15萬元
2019 年1月12 號憑證，接待支出發(fā)票金額0.09萬元，點菜單合計金額0.05萬元，實為二次不同的接待，屬財務人員在裝訂中將憑證裝訂錯誤，由我局出具了情況說明，并重新核實將該筆接待菜單附于憑證后作為證明材料；2019 年 5月30 號憑證，接待支出無客情報告單，接待清單的接待來賓人員與所附的證明文件來賓人員姓名、人數(shù)不一致，金額0.06萬元。實際情況是我局在脫貧攻堅工作中，市局安排了指導組到我縣進行指導，未按要求報備，由我局出具了情況說明，并附電話通知記錄及客情報告單。
（六）差旅費報銷不規(guī)范問題0.08萬元
12 月 10 號憑證，職工出差報銷差旅費0.08萬元無住宿憑據(jù)。該筆報銷由于財務人員在憑證移交財政過程中，移交不當導致發(fā)票丟失，由財務人員做出情況說明。
（七）修繕費費用報銷原始憑證證據(jù)不完整，金額 3.2萬元
2019 年 10 月31 日支付食品快檢車停車庫修繕2萬元未附合同；2019年10 月30 號支付車內貨架1.2萬元無安裝購買合同。此兩筆交易為裝訂錯漏，由財務重新找齊材料附于相關憑證后作為證明材料。
三、工作建議
根據(jù)提出的審計建議，我局建立健全了單位內部各項工作制度和管理制度，進一步規(guī)范經濟管理監(jiān)督的議事決策程序，按照法律、規(guī)章及組織程序要求，明確黨組、非公黨委、工會等各自的經濟監(jiān)督管理職能職責。對執(zhí)收的非稅收入嚴格按照《云南省非稅收入管理條例》規(guī)定，切實加強收繳管理，做到應收盡收、應繳盡繳，并將各項制度落實到實際工作中。
鎮(zhèn)康縣市場監(jiān)督管理局
2021年11月18日
滇公網安備53092402000102號