監(jiān)督索引號53092400336001801000
鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)2023年部門決算
目錄
第一部分 單位概況
一、主要職能
二、單位基本情況
第二部分 2023年度部門決算表
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
十、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表
十一、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)情況表
十二、國有資產(chǎn)使用情況表
十三、2023年度項(xiàng)目支出績效自評表
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
二、國有資產(chǎn)占用情況
三、政府采購支出情況
四、單位績效自評情況
五、其他重要事項(xiàng)情況說明
六、相關(guān)口徑說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 單位概況
一、主要職能
（一）主要職能
1. 教育教學(xué)
按照國家教育方針和課程標(biāo)準(zhǔn)，開展初中階段的學(xué)科教學(xué)，培養(yǎng)學(xué)生的基礎(chǔ)知識和基本技能。關(guān)注學(xué)生的個(gè)體差異，因材施教，促進(jìn)學(xué)生全面發(fā)展。培養(yǎng)德、智、體、美、勞全面的社會主義事業(yè)的建設(shè)者和接班人的教育方針。
2.學(xué)生管理
建立健全學(xué)校管理制度，規(guī)范學(xué)生行為，培養(yǎng)學(xué)生良好的品德和行為習(xí)慣。關(guān)注學(xué)生的身心健康，開展心理健康教育和輔導(dǎo)。
3.師資隊(duì)伍建設(shè)
加強(qiáng)教師的培訓(xùn)和專業(yè)發(fā)展，提高教師的教育教學(xué)水平和業(yè)務(wù)能力。建立教師評價(jià)和激勵機(jī)制，調(diào)動教師的工作積極性和創(chuàng)造性。
4.課程開發(fā)與實(shí)施
結(jié)合學(xué)校實(shí)際和學(xué)生需求，開發(fā)校本課程，豐富課程資源。合理安排課程，確保課程的有效實(shí)施。
5.德育工作
開展愛國主義、集體主義、社會主義教育，培養(yǎng)學(xué)生的社會責(zé)任感和公民意識。進(jìn)行道德教育、法制教育、安全教育等，引導(dǎo)學(xué)生樹立正確的價(jià)值觀和人生觀。
6.家校合作
加強(qiáng)與家長的溝通與合作，定期召開家長會，共同促進(jìn)學(xué)生的成長。聽取家長的意見和建議，改進(jìn)學(xué)校的教育教學(xué)工作。
7.校園文化建設(shè)
營造積極向上、健康文明的校園文化氛圍，陶冶學(xué)生的情操，組織豐富多彩的校園文化活動，培養(yǎng)學(xué)生的興趣愛好和特長。
8.教育科研
鼓勵教師開展教育教學(xué)研究，探索教育教學(xué)規(guī)律，提高教育教學(xué)質(zhì)量。推廣教育科研成果，促進(jìn)學(xué)校教育教學(xué)改革。
9.行政管理與服務(wù)
做好學(xué)校的行政管理工作，包括人事管理、財(cái)務(wù)管理、后勤保障等。為師生提供良好的學(xué)習(xí)和工作環(huán)境，保障學(xué)校的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
10.完成上級交辦的其他任務(wù)
積極響應(yīng)上級教育部門的工作安排和要求，認(rèn)真完成各項(xiàng)工作任務(wù)。
（二）2023年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述
1.教師隊(duì)伍建設(shè)方面
（1）抓好組織建設(shè)，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)能力提升，認(rèn)真貫徹落實(shí)全面從嚴(yán)治黨的新要求，以黨的建設(shè)促隊(duì)伍建設(shè)，以隊(duì)伍建設(shè)促教育教學(xué)發(fā)展。
（2）規(guī)范辦學(xué)行為，積極擁護(hù)中國共產(chǎn)黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，忠誠黨的教育事業(yè)，全面貫徹黨和國家的教育方針、政策，自覺遵守法律、法規(guī)，做到依法辦學(xué)。
（3）強(qiáng)化師德師風(fēng)建設(shè)，學(xué)校定期組織領(lǐng)導(dǎo)班子成員、黨員教師、教職工學(xué)習(xí)黨的路線、方針、政策和有關(guān)法律法規(guī)，同時(shí)開展強(qiáng)師德、正師風(fēng)、樹形象教育活動。
2.學(xué)校常規(guī)管理方面
（1）學(xué)校以制度為引領(lǐng)，進(jìn)行學(xué)生一日常規(guī)“八環(huán)節(jié)”管理。其次，學(xué)校用“九個(gè)一”推動“八環(huán)節(jié)”落實(shí)。
（2）用常規(guī)管理，促質(zhì)量提升。
①強(qiáng)化落實(shí)立德樹人根本任務(wù)。
②抓實(shí)教學(xué)管理，務(wù)求取得實(shí)效。
③超前謀劃、提前布局，抓好學(xué)業(yè)水平考試備考工作。
④抓教研組建設(shè)，扎實(shí)有效開展教研活動。
（3）狠抓安全保障
①完善安全制度，健全安全工作領(lǐng)導(dǎo)小組，進(jìn)一步夯實(shí)安全責(zé)任，明確分工與職責(zé)，落實(shí)安全工作任務(wù)。
②加強(qiáng)安全教育宣傳，堅(jiān)持每周抓好“一會一活動”。
③堅(jiān)持每學(xué)期開展一次相應(yīng)的應(yīng)急避險(xiǎn)演練，提高全體師生的應(yīng)急避險(xiǎn)能力。
④抓好疾病預(yù)防工作，學(xué)校堅(jiān)決貫徹黨中央、國務(wù)院及省、市、縣各級部門關(guān)于疫情防控工作部署要求，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)措施，把疫情防控重任擔(dān)在肩上，切實(shí)落實(shí)疫情防控各項(xiàng)工作。
3.學(xué)校控輟保學(xué)方面
學(xué)校要求全體教職工在教育學(xué)生時(shí)要做到“四心”，即：愛心、耐心、細(xì)心和恒心，嚴(yán)禁歧視、體罰或變相體罰學(xué)生，高度重視后進(jìn)生的輔導(dǎo)工作。
（1）成立控輟保學(xué)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確校長為組長，各處室負(fù)責(zé)人為成員，齊心協(xié)力抓控輟保學(xué)。
（2）通過“四查三比對”摸清適齡學(xué)生就讀底數(shù)。
（3）開展學(xué)生家庭大走訪勸返工作。
（4）用活動控輟，學(xué)校以師生“情誼活動”、“上紅榜”、“校園文化活動”、“課后服務(wù)活動”等來促進(jìn)師生建立良好的友誼關(guān)系、激發(fā)學(xué)生潛能、減輕學(xué)生心理負(fù)擔(dān)、讓學(xué)生在校感受到溫暖、輕松和獲得成就感，以此來穩(wěn)住心，留住人。
（5）用質(zhì)量控輟，學(xué)校不斷用“九個(gè)一”推動“八環(huán)節(jié)”走實(shí)走深走細(xì)走精。
二、單位基本情況
（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
我單位共設(shè)置7個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，分別是：辦公室、黨建辦公室、總務(wù)處、教務(wù)處、德育處、財(cái)務(wù)處、少工委。
我單位為二級預(yù)算單位，無下屬單位。
（二）決算單位構(gòu)成
鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)作為二級預(yù)算單位納入鎮(zhèn)康縣教育體育局2023年度部門決算編報(bào)范圍。
鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)2023年單位決算編報(bào)的單位1個(gè)。其中：行政單位0個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位1個(gè)。
（三）單位人員和車輛的編制及實(shí)有情況
鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)2023年末在職在編實(shí)有人數(shù)共57人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制57人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有人數(shù)57人，其中：行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員57人。
年末尚未移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員7人（離休0人，退休7人）。
年末其他人員0人。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支人員0人，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款開支人員0人。年末學(xué)生826人。年末遺屬0人。
車輛編制0輛，在編實(shí)有車輛0輛。
第二部分 2023年度部門決算表
（詳見附件）
本單位2023年度無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出經(jīng)費(fèi)。故《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。
本單位2023年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出經(jīng)費(fèi)。故《國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。
本單位2023年度無財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。故《財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)決算表》為空表。
本單位2023年度無一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出，故《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)》為空表。
如公開表與說明數(shù)據(jù)有細(xì)小差異故為四舍五入所形成。
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)2023年度收入合計(jì)1189.36萬元。其中：財(cái)政撥款收入1189.36萬元，占總收入的100%；上級補(bǔ)助收入0萬元，占總收入的0%；事業(yè)收入0萬元（含教育收費(fèi)0萬元），占總收入的0%；經(jīng)營收入0萬元，占總收入的0%；附屬單位上繳收入0萬元，占總收入的0%；其他收入0萬元，占總收入的0%。與上年相比，收入合計(jì)增加220.54萬元，增長22.76%。其中：財(cái)政撥款收入增加220.54萬元，增長22.76%；上級補(bǔ)助收入增加0萬元，增長0%；事業(yè)收入增加0萬元，增長0%；經(jīng)營收入增加0萬元，增長0%；附屬單位上繳收入增加0萬元，增長0%；其他收入增加0萬元，增長0%。財(cái)政撥款收入比上年增加的主要原因是工資性收入比上年增長，財(cái)政加大養(yǎng)老保險(xiǎn)類撥款力度，導(dǎo)致本單位工資性收入和養(yǎng)老保險(xiǎn)收入類增加。
二、支出決算情況說明
鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)2023年度支出合計(jì)1190.62萬元。其中：基本支出965.35萬元，占總支出的81.08%；項(xiàng)目支出225.26萬元，占總支出的18.92%；上繳上級支出0萬元，占總支出的0％；經(jīng)營支出0萬元，占總支出的0％；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占總支出的0％。與上年相比，支出合計(jì)增加156.58萬元，增長15.14%。其中：基本支出增加164.42萬元，增長20.53%；項(xiàng)目支出減少7.84萬元，下降3.36%；上繳上級支出增加0萬元，增長0%；經(jīng)營支出增加0萬元，增長0%；對附屬單位補(bǔ)助支出增加0萬元，增長0%。支出合計(jì)比上年增加主要原因：工資性支出和養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)比上年增長；基本支出增長主要原因：工資性支出和養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)比上年增長；項(xiàng)目支出減少主要原因：2023年部分學(xué)生生活補(bǔ)助和營養(yǎng)改善計(jì)劃資金于2024年支付。
（一）基本支出情況
2023年度用于保障鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出965.35萬元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出962.78萬元，占基本支出的99.73％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)2.58萬元，占基本支出的0.27％。2023年人均基本支出16.36萬元/人/年。
（二）項(xiàng)目支出情況
2023年度用于保障鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)單位為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出225.26萬元。其中：基本建設(shè)類項(xiàng)目支出0萬元。
1.對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)131.72萬元。
通過對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助發(fā)放，有效保障教育公平，減少因家庭經(jīng)濟(jì)狀況差異而造成的教育機(jī)會不均等；激勵學(xué)習(xí)積極性，知道自己得到了支持和幫助，學(xué)生可能會更有動力努力學(xué)習(xí)，追求更好地學(xué)業(yè)成績。通過家庭經(jīng)濟(jì)困難家庭補(bǔ)助，滿足家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生基本學(xué)習(xí)生活需要，保障了學(xué)校教育教學(xué)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，推動初級教育更高水平發(fā)展。
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1190.62萬元,占本年支出合計(jì)的100%。與上年相比增加156.58萬元，增長15.14%,工資性支出和養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)比上年增長；基本支出增長主要原因：工資性支出和養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)比上年增長。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務(wù)（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%；
2.外交（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。
3.國防（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。
4.公共安全（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。
5.教育（類）支出944.94萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的79.37%。
（1）其他教育管理事務(wù)支出12萬元。主要用于鑄牢中華民族共同體意識建設(shè)10萬元，發(fā)放先進(jìn)集體及教師獎勵金2萬元。
（2）初中教育929.34萬元。主要用于支付辦公費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等商品和服務(wù)支出，生活補(bǔ)助、助學(xué)金，辦公設(shè)備購置等。
（3）特殊學(xué)校教育3.6萬元。主要用于支付辦公費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等。
6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。
7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。
8.社會保障和就業(yè)（類）支出139.82萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的11.74%。主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。
9.衛(wèi)生健康（類）支出41.38萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的3.48%。主要用于在職教師的基本醫(yī)療、大病及生育保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。
10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。
11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。
12.農(nóng)林水（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。
13.交通運(yùn)輸（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。
14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。
15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。
16.金融（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。
17.援助其他地區(qū)（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。
18.自然資源海洋氣象等（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。
19.住房保障（類）支出64.48萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的5.42%。主要用于繳納單位部分住房公積金。
20.糧油物資儲備（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。
21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。
22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。
23.其他（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。
24.債務(wù)還本（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。
25.債務(wù)付息（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。
26.抗疫特別國債安排（類）支出0萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0%。
四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
2023年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為0萬元，決算為0萬元，完成年初預(yù)算的0%。其中：本年度本單位未編制因公出國境預(yù)算，也未發(fā)生因公出國境事件,故無因公出國境預(yù)算及支出；本年度本單位未編制公務(wù)用車購置費(fèi)預(yù)算，故無公務(wù)用車購置費(fèi)預(yù)算及支出；本年度本單位未編制公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算，故無公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算及支出。其中：
(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況
鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成年初預(yù)算的0%。其中：本年度本單位未編制因公出國境預(yù)算，也未發(fā)生因公出國境事件,故無因公出國境預(yù)算及支出；本年度本單位未編制公務(wù)用車購置費(fèi)預(yù)算，故無公務(wù)用車購置費(fèi)預(yù)算及支出；本年度本單位未編制公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算，故無公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算及支出。
2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年增加0萬元，增長0%。因本年度本單位未發(fā)生因公出國境事件、也未發(fā)生公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)及公務(wù)接待費(fèi)，故無與上年對比分析。
(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況
1.2023年度本單位未發(fā)生因公出國境活動。
2.2023年度本單位未購買公車。
3.2023年本單位未安排國（境）外公務(wù)接待活動。
4.2023年度本單位未未發(fā)生政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款和國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出。
第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
本單位為事業(yè)單位，無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。
二、國有資產(chǎn)占用情況
截至2023年末，鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)資產(chǎn)總額136.18萬元，其中，流動資產(chǎn)76.08萬元，固定資產(chǎn)60.09萬元（凈值），對外投資及有價(jià)證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產(chǎn)0萬元（凈值），其他資產(chǎn)0萬元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少5.65萬元，其中固定資產(chǎn)增加6.53萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬元。
（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）
三、政府采購支出情況
2023年度，單位政府采購支出總額14.25萬元，其中：政府采購貨物支出14.25萬元；政府采購工程支出0萬元；政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元。
四、單位績效自評情況
鎮(zhèn)康縣軍賽中學(xué)2023年度單位整體支出績效自評金額為225.27萬元，項(xiàng)目支出績效自評金額225.27萬元，單位整體支出和項(xiàng)目支出績效自評覆蓋率為100%，綜合評價(jià)結(jié)果為優(yōu)。
五、其他重要事項(xiàng)情況說明
2023年度本單位無需要說明的其他重要事項(xiàng)。
六、相關(guān)口徑說明
（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。
（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。本文中公開的財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費(fèi)，不含非財(cái)政撥款部分。
（四）本文所稱財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）或單位當(dāng)年通過本級財(cái)政撥款和以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。
第五部分 名詞解釋
（一）部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。
（二）基本支出：指各部門、各單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)所發(fā)生的支出，包括人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。
（三）項(xiàng)目支出：指各部門、各單位為完成其特定的工作任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
（四）財(cái)政撥款收入：財(cái)政撥款收入是指各級人民政府對納入預(yù)算管理的單位撥付的財(cái)政資金。
（五）財(cái)政撥款支出:反映單位本年發(fā)生的財(cái)政撥款支出金額。各項(xiàng)目按“行政支出”、“事業(yè)支出”等科目及其所屬明細(xì)科目本年發(fā)生額中的財(cái)政撥款支出數(shù)的合計(jì)數(shù)填列。包括：人員經(jīng)費(fèi)、日常公用經(jīng)費(fèi)、住房改革支出、工資福利支出、對事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助等。
(六)項(xiàng)目支出績效自評：是指預(yù)算部門組織部門本級和所屬單位對預(yù)算批復(fù)的項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況進(jìn)行自我評價(jià)。自評的內(nèi)容主要包括項(xiàng)目總體績效目標(biāo)、各項(xiàng)績效指標(biāo)完成情況以及預(yù)算執(zhí)行情況。
（七）自評指標(biāo)：是指預(yù)算批復(fù)時(shí)確定的績效指標(biāo)，包括項(xiàng)目的產(chǎn)出數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)效、成本，以及經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響、服務(wù)對象滿意度等。
監(jiān)督索引號53092400336001801111
滇公網(wǎng)安備53092402000102號