監(jiān)督索引號(hào)53092400131800000
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2024年預(yù)算公開(kāi)目錄
第一部分 鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2024年部門預(yù)算編制說(shuō)明
一、基本職能及主要工作
二、預(yù)算單位基本情況
三、預(yù)算單位收入情況
四、預(yù)算單位支出情況
五、縣對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況
六、政府采購(gòu)預(yù)算情況
七、部門“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化情況及原因說(shuō)明
八、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)情況
九、其他公開(kāi)信息
第二部分 鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2024年部門預(yù)算表
一、財(cái)務(wù)收支預(yù)算總表
二、部門收入預(yù)算表
三、部門支出預(yù)算表
四、財(cái)政撥款收支預(yù)算總表
五、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表（按功能科目分類）
六、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表
七、基本支出預(yù)算表（人員類、運(yùn)轉(zhuǎn)類公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目）
八、項(xiàng)目支出預(yù)算表（其他運(yùn)轉(zhuǎn)類、特定目標(biāo)類項(xiàng)目）
九、項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表（本級(jí)下達(dá)）
十、項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表（另文下達(dá)）
十一、政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表
十二、部門政府采購(gòu)預(yù)算表
十三、政府購(gòu)買服務(wù)預(yù)算表
十四、縣對(duì)下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表
十五、縣對(duì)下轉(zhuǎn)移支付績(jī)效目標(biāo)表
十六、新增資產(chǎn)配置表
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2024年部門預(yù)算編制說(shuō)明
一、基本職能及主要工作
（一）部門主要職責(zé)
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局是綜合管理全縣財(cái)政收支、主管財(cái)稅政策、實(shí)施財(cái)政監(jiān)督、參與對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)進(jìn)行宏觀調(diào)控的政府職能部門。貫徹執(zhí)行國(guó)家和省、市有關(guān)財(cái)政、稅收方針政策和法律法規(guī)，擬訂財(cái)政發(fā)展戰(zhàn)略和中長(zhǎng)期規(guī)劃并組織實(shí)施；承擔(dān)財(cái)稅法規(guī)和政策的執(zhí)行情況、預(yù)算管理有關(guān)監(jiān)督工作；承擔(dān)各項(xiàng)財(cái)政收支管理職責(zé),負(fù)責(zé)實(shí)施國(guó)庫(kù)集中收付制度；擬訂和執(zhí)行地方政府性債務(wù)管理的實(shí)施辦法和規(guī)章制度；負(fù)責(zé)審核并匯總編制全縣社會(huì)保險(xiǎn)年度基金預(yù)決算草案，承擔(dān)社會(huì)保險(xiǎn)基金的財(cái)政監(jiān)管工作；負(fù)責(zé)管理和指導(dǎo)全縣會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督執(zhí)行會(huì)計(jì)法規(guī)制度規(guī)范會(huì)計(jì)行為;承擔(dān)鎮(zhèn)康縣人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)日常工作；分析金融形勢(shì)和全縣金融運(yùn)行情況，協(xié)調(diào)擬訂全縣金融業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策，提出改善金融業(yè)發(fā)展環(huán)境、推動(dòng)信用體系建設(shè)、促進(jìn)金融業(yè)發(fā)展的建議。
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
我部門共設(shè)置26個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：辦公室、綜合與研究股、法制稅政股、預(yù)算股、債務(wù)管理股、績(jī)效管理股、國(guó)庫(kù)股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、行政政法股、宣教文化股、社會(huì)保障股、資源環(huán)境股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、金融綜合股、非稅收入管理股、會(huì)計(jì)股、政府采購(gòu)管理股、財(cái)政監(jiān)督股、資產(chǎn)管理股、國(guó)資委辦公室、鎮(zhèn)康縣收費(fèi)票據(jù)監(jiān)督管理中心、鎮(zhèn)康縣財(cái)政投資評(píng)審中心、鎮(zhèn)康縣國(guó)庫(kù)支付中心、鎮(zhèn)康縣會(huì)計(jì)核算中心、鎮(zhèn)康縣人民政府金融工作辦公室、鎮(zhèn)康縣人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)。
所屬單位0個(gè)。
（三）重點(diǎn)工作概述
圍繞部門工作重點(diǎn)，持續(xù)抓好收入，精減壓縮非剛性支出，積極向上爭(zhēng)取資金，全力兜實(shí)“三保”，圓滿完成全年工作目標(biāo)任務(wù)。
1.持續(xù)發(fā)力，狠抓收入。集中精力狠抓收入，會(huì)同稅務(wù)部門，及時(shí)了解重點(diǎn)稅源情況，深度挖掘稅源潛力，分析全縣經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)，加強(qiáng)向領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示匯報(bào)，及時(shí)解決稅收征管中存在的問(wèn)題，同時(shí)加大對(duì)非稅收入的征收管理力度，全面規(guī)范非稅管理，清理執(zhí)法死角，確保應(yīng)收盡收。在保財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)的同時(shí)，注重提高財(cái)政收入質(zhì)量，確保全年財(cái)政收入任務(wù)圓滿完成。
2.堅(jiān)守職能，保障“三保”。堅(jiān)決貫徹“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”的“三保”政策在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，按時(shí)報(bào)送“三保”支出數(shù)據(jù)，重點(diǎn)關(guān)注民生類項(xiàng)目的支付情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)匯報(bào)，過(guò)采取積極的措施，堅(jiān)決兜住“三保”底線，確保不發(fā)生“三保”風(fēng)險(xiǎn)。
3.嚴(yán)控債務(wù)，死防風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格按照地方債務(wù)管理相關(guān)要求，積極化解債務(wù)，降低政府信用風(fēng)險(xiǎn)。
4.狠抓監(jiān)管，盤活資產(chǎn)。發(fā)揮部門聯(lián)動(dòng)作用，團(tuán)結(jié)協(xié)作，繼續(xù)研究完善可盤活閑置低效國(guó)有資產(chǎn)權(quán)證辦理工作，有效推動(dòng)閑置資產(chǎn)外置。
二、預(yù)算單位基本情況
我部門編制2024年部門預(yù)算單位共1個(gè)。其中：財(cái)政全額供給單位1個(gè)；差額供給單位0個(gè)；定額補(bǔ)助單位0個(gè)；自收自支單位0個(gè)。財(cái)政全額供給單位中行政單位1個(gè)；參公單位0個(gè)；事業(yè)單位0個(gè)。截至2023年12月統(tǒng)計(jì)，部門基本情況如下：
在職人員編制53人，其中：行政編制26人，工勤人員編制0人，事業(yè)編制27人。在職實(shí)有58人，其中： 財(cái)政全額保障58人，財(cái)政差額補(bǔ)助0人，財(cái)政專戶資金、單位資金保障0人。
離退休人員20人，其中：離休0人，退休20人。
車輛編制1輛，實(shí)有車輛1輛，超編0輛。
三、預(yù)算單位收入情況
（一）部門財(cái)務(wù)收入情況
2024年部門財(cái)務(wù)總收入11,766,774.95元，其中：一般公共預(yù)算11,716,774.95元，政府性基金0元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益0元，財(cái)政專戶管理資金收入0元，事業(yè)收入0元，事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入0元，上級(jí)補(bǔ)助收入0元，附屬單位上繳收入0元，其他收入50,000元。
與上年11,949,105.4元對(duì)比減少182,330.45元，下降1.53%，主要原因分析：本年在職行政人員到退休年齡,退休4人,相應(yīng)減少在職人員工資收入、單位部分各項(xiàng)保險(xiǎn)收入及公用經(jīng)費(fèi)收入，故本年財(cái)務(wù)總收入比上年減少。
（二）財(cái)政撥款收入情況
2024年部門財(cái)政撥款收入 11,716,774.95元，其中:本年收入11,716,774.95元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0元。本年收入中，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款11,716,774.95元，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款0元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益財(cái)政撥款0元。
與上年11,949,105.4元對(duì)比減少232,330.45元，下降1.94%，主要原因分析:本年在職行政人員到退休年齡,退休4人,相應(yīng)減少在職人員工資收入、單位部分各項(xiàng)保險(xiǎn)收入及公用經(jīng)費(fèi)收入，故本年財(cái)政撥款收入比上年減少。
四、預(yù)算單位支出情況
2024年部門預(yù)算總支出 11,766,774.95元。財(cái)政撥款安排支出 11,716,774.95元，其中：基本支出10,926,774.95元，與上年11,270,549.91元對(duì)比減少343,774.96元,下降3.05%，主要原因分析:本年在職行政人員到退休年齡,退休4人,相應(yīng)減少在職人員工資支出、單位部分各項(xiàng)保險(xiǎn)支出及公用經(jīng)費(fèi)支出，故本年基本支出比上年減少；項(xiàng)目支出790,000元，與上年678,555.49元對(duì)比增加111,444.51元,增長(zhǎng)16.42%，主要原因分析:本年增加預(yù)算績(jī)效管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目支出，故本年項(xiàng)目支出比上年增長(zhǎng)。
財(cái)政撥款安排支出按功能科目分類情況，主要用于：
“2010601 行政運(yùn)行”科目支出4,499,290.3元，主要用于：行政在職人員工資支出及本部門的機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。
“2010602 一般行政管理事務(wù)”科目支出790,000元，主要用于財(cái)政征管工作經(jīng)費(fèi)、27個(gè)部門會(huì)計(jì)核算中心運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)、打擊非法集資宣傳經(jīng)費(fèi)、盤活低效閑置國(guó)有資產(chǎn)工作經(jīng)費(fèi)、全縣財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)資金、預(yù)算績(jī)效管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)等項(xiàng)目支出。
“2010650 事業(yè)運(yùn)行”科目支出3,698,760.05元，主要用于事業(yè)在職人員工資支出及本部門的機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。
“2080501行政單位離退休”科目支出434,983.2元，主要用于由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的退休人員的原渠道財(cái)政撥款發(fā)放部分工資支出。
“2080505機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出”科目支出1,037,355.04元，主要用于在職人員單位部分基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。
“2080801死亡撫恤”科目支出15,792元，主要用于病故人員家屬一次性撫恤金、喪葬費(fèi)、遺屬補(bǔ)助支出。
“2101101 行政單位醫(yī)療”科目支出250,623.47元，主要用于行政在職人員單位部分基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。
“2101102 事業(yè)單位醫(yī)療”科目支出209,702.83元，主要用于事業(yè)在職人員單位部分基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。
“2101199 其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出”科目支出33,558.94元，主要用于在職人員單位部分大病保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。
“2210201 住房公積金”科目支出746,709.12元，主要用于在職人員單位部分住房公積金支出。
五、縣對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況
根據(jù)現(xiàn)行財(cái)政管理體制，鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）作為縣本級(jí)部門編制年初預(yù)算，所以無(wú)對(duì)下轉(zhuǎn)移支付資金。
(一）與中央配套事項(xiàng)
本部門2024年無(wú)與中央配套事項(xiàng)。
（二）按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算補(bǔ)助事項(xiàng)
本部門2024年無(wú)既定政策標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助事項(xiàng)。
（三）經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展事項(xiàng)
本部門2024年無(wú)經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展事項(xiàng)。
六、政府采購(gòu)預(yù)算情況
根據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購(gòu)預(yù)算，共涉及采購(gòu)項(xiàng)目0個(gè)，政府采購(gòu)預(yù)算總額0元，其中：政府采購(gòu)貨物預(yù)算0元、政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算0元、政府采購(gòu)工程預(yù)算0元。
七、部門“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化情況及原因說(shuō)明
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2024年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算合計(jì)216,500元，較上年217,250減少750元，下降0.35%，具體變動(dòng)情況如下：
（一）因公出國(guó)（境）費(fèi)
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2024年因公出國(guó)（境）費(fèi)預(yù)算為0元，較上年無(wú)增減變動(dòng)，共計(jì)安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，因公出國(guó)（境）0人次。
（二）公務(wù)接待費(fèi)
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2024年公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算為93,500元，較上年94,000元減少500元，下降0.53%，國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次為18次，共計(jì)接待300人次。
增減變化原因:認(rèn)真執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，逐年降低公務(wù)接待費(fèi)費(fèi)預(yù)算支出。
（三）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2024年公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)為123,000元，較上年123,250元減少250元，下降0.2%。其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0元，較上年無(wú)增減變動(dòng)；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)123,000元，較上年123,250元減少250元，下降0.2%。共計(jì)購(gòu)置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量為1輛。
增減變化原因:認(rèn)真執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，逐年降低公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。
八、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)情況
1.預(yù)算績(jī)效管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)：為切實(shí)提高全縣預(yù)決算公開(kāi)質(zhì)量，做好2024年度部門預(yù)決算公開(kāi)工作，進(jìn)一步提高財(cái)政資金科學(xué)化、精細(xì)化管理水平，提升財(cái)政資金使用效率，推進(jìn)全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理，縣財(cái)政局決定召開(kāi)2024年度部門決算公開(kāi)及預(yù)算績(jī)效管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)會(huì)。聘請(qǐng)北京博思恒效咨詢有限公司進(jìn)行培訓(xùn)，并對(duì)全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理服務(wù)。安排全縣預(yù)算績(jī)效管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)次數(shù)1次；安排全縣預(yù)算單位財(cái)務(wù)人員參會(huì)約87人；通過(guò)培訓(xùn)保障預(yù)算績(jī)效管理工作有效開(kāi)展；通過(guò)培訓(xùn)提高全縣預(yù)算單位財(cái)務(wù)人員預(yù)算績(jī)效管理業(yè)務(wù)能力；全縣預(yù)算單位財(cái)務(wù)人員滿意度大于等于90%。
2.27個(gè)部門會(huì)計(jì)核算中心運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)：為規(guī)范全縣黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、群團(tuán)機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算工，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，建立高效廉潔工作機(jī)制，充分發(fā)揮公共財(cái)政資金效益，促進(jìn)我縣各部門高效運(yùn)轉(zhuǎn)，對(duì)我縣財(cái)務(wù)人員短缺、財(cái)務(wù)薄弱的預(yù)算單位實(shí)行集中統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算。
九、其他公開(kāi)信息
（一）專業(yè)名詞解釋
1.基本支出：指為保證機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
2.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
3.“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
4.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排變化情況及原因說(shuō)明
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局2024年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排245340元，與上年258030元對(duì)比減少12690元，下降4.92%，主要原因是：本年度在職人員比上年減少3人、按人員提取的日常公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)較上年減少，故機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排較上年度減少。
（三）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況
截至2023年12月31日，鎮(zhèn)康縣財(cái)政局資產(chǎn)總額3,849,409.67元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)44,308.57元，固定資產(chǎn)3,697,519.09元，對(duì)外投資及有價(jià)證券0元，在建工程39,100元，無(wú)形資產(chǎn)68,482.01元，其他資產(chǎn)0元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少980,417.35元，其中:固定資產(chǎn)減少75,904.8元，無(wú)形資產(chǎn)減少3,610.56元，在建工程增加39,100元，流動(dòng)資產(chǎn)減少940,001.99元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；資產(chǎn)使用收入0元，其中出租資產(chǎn)0平方米，資產(chǎn)出租收入0元。鑒于截至2023年12月31日的國(guó)有資產(chǎn)占有使用精準(zhǔn)數(shù)據(jù)，需在完成2023年決算編制后才能匯總，此處公開(kāi)為2023年12月資產(chǎn)月報(bào)數(shù)。
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