監(jiān)督索引號53092400131801000
目錄
第一部分 鎮(zhèn)康縣財政局概況
一、主要職能
二、部門基本情況
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表
十、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關運行經(jīng)費情況表
十一、國有資產(chǎn)使用情況表
十二、部門整體支出績效自評情況表
十三、部門整體支出績效自評表
十四、項目支出績效自評表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明
一、機關運行經(jīng)費支出情況
二、國有資產(chǎn)占用情況
三、政府采購支出情況
四、部門績效自評情況
（一）部門整體支出績效自評情況
（二）部門整體支出績效自評表
（三）項目支出績效自評表
五、其他重要事項情況說明
六、相關口徑說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 鎮(zhèn)康縣財政局概況
一、主要職能
（一）主要職能
鎮(zhèn)康縣財政局是綜合管理全縣財政收支、主管財稅政策、實施財政監(jiān)督、參與對國民經(jīng)濟進行宏觀調控的政府職能部門。貫徹執(zhí)行國家和省、市有關財政、稅收方針政策和法律法規(guī)，擬訂財政發(fā)展戰(zhàn)略和中長期規(guī)劃并組織實施；承擔財稅法規(guī)和政策的執(zhí)行情況、預算管理有關監(jiān)督工作；承擔各項財政收支管理職責,負責實施國庫集中收付制度；擬訂和執(zhí)行地方政府性債務管理的實施辦法和規(guī)章制度；負責審核并匯總編制全縣社會保險年度基金預決算草案，承擔社會保險基金的財政監(jiān)管工作；負責管理和指導全縣會計工作，監(jiān)督執(zhí)行會計法規(guī)制度規(guī)范會計行為;承擔鎮(zhèn)康縣人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會日常工作；分析金融形勢和全縣金融運行情況，協(xié)調擬訂全縣金融業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策，提出改善金融業(yè)發(fā)展環(huán)境、推動信用體系建設、促進金融業(yè)發(fā)展的建議。
（二）2022年度重點工作任務概述
1.聚焦組織收入、努力完成年度目標任務
鎮(zhèn)康縣財政局力克全球經(jīng)濟下行、疫情防控等因素影響，依法依規(guī)挖掘收入來源，努力向目標靠攏。剔除增值稅留抵退稅因素，2022年，全縣完成同口徑一般公共預算收入360,560,000元，完成年初預算數(shù)363,900,000元的99.1%，同比增收430,000元，增長0.12%，其中：稅收收入159,590,000元，非稅收入200,970,000元，非稅占比為55.7%。
2.優(yōu)化支出結構，重點領域得到有力保障
2022年，全年安排一般公共預算支出2,072,560,000元，完成調整預算數(shù)1,907,000,000元的108.7%，同比增支399,380,000元，增長23.9%。一是切實兜牢“三保”底線，不斷增進民生福祉。2022年，全縣足額編制“三保”預算1,208,470,000元，共安排“三保”支出1,208,360,000元，人員工資按時發(fā)放，保障部門正常運轉，基本民生足額兌付。二是保障民生事業(yè)，推動城鄉(xiāng)共同富裕。共安排民生支出1,632,040,000元，占比79%，教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生等民生體系逐步完善。三是全力支持疫情防控，確保人民生命財產(chǎn)安全。2022年，累計安排資金195,704,000元，其中：上級專項補助142,754,600元，縣級安排52,949,400元，部門實際清算150,935,700元，支出率77.12%。四是支持鄉(xiāng)村振興建設，加快推進社會主義新農(nóng)村步伐。共統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金2,495,400元，安排現(xiàn)代化邊境小康村建設資金2,048,600元，邊境地區(qū)群眾生產(chǎn)生活條件逐漸提高。
3.狠抓權責監(jiān)管，確保各項政策落地見效
一是落實減稅降費政策，助力企業(yè)紓困發(fā)展。全年實際留低退稅總金額8,060,000元，其中，累計減免小微企業(yè)和個體工商戶房租75戶共674,900元。二是加強匯報對接，積極爭取上級支持。共爭取上級資金2,473,701,400元，完成任務數(shù)2,800,150,000元的88.34%，同比下降1.25%，其中：爭取專債資金150,000,000元。三是不斷完善直達資金監(jiān)管。全力加強國庫資金調度，切實加快直達資金撥付，上級共下達我縣直達資金659,760,000元，實際撥付6,005,900,000元，支出進度91.0%。四是強化惠民惠農(nóng)資金監(jiān)管。扎實開展惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”專項治理工作，全縣落實整改資金88,406,500元，有力提升民生福祉。
4.堅持底線思維，切實防范財政運行風險
堅決守好運行底線，做好應對困難挑戰(zhàn)的準備。一是加強財政資金監(jiān)管，強化內部控制制度建設，加強政府采購、國有資產(chǎn)管理，深入開展財政財務專項檢查，進一步規(guī)范財政資金使用行為，確保財政資金高效、安全運行。二是嚴格落實中華人民共和國預算法及其實施條例的規(guī)定，依法依規(guī)組織收入，優(yōu)化支出安排，嚴格執(zhí)行年度預算，全面加大預撥資金消化力度，切實化解財政運行風險，共消化歷史暫付款44,360,000元。三是持續(xù)防控債務風險。進一步規(guī)范政府舉債及融資行為，嚴控新增債務，多渠道籌集資金化解債務風險，堅決守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性債務風險底線。2022年，共償付債務本息237,210,000元，其中：申請債券再融資償還到期本金143,000,000元，預算安排還本付息89,240,000元，部門籌資化解4,970,000元，全縣債務規(guī)模控制在限額內，風險總體可控。
5.加強統(tǒng)籌兼顧，不斷推進財政各項改革工作
進一步深化改革，不斷提升財政效能。一是全面加強預算管理。深入落實“零基預算”理念，以提升預算能力為核心，圍繞資源配置、財力統(tǒng)籌、協(xié)同管理等領域重點突破，促進財政預算管理提質增效。二是完善預算績效管理。加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，推動績效管理提質擴面和評價結果運用，為優(yōu)化預算編制提供依據(jù)，切實做到“花錢必問效、無效必問責，低效必收回”，全面提高財政資金使用效益。三是全面盤活低效閑置國有資產(chǎn)情況。分類處置，加快低效閑置資產(chǎn)盤活，全年共收回企業(yè)債權1,000,000元，共處置房屋2526平方米，配套土地2.9畝，處置價值7,800,000元。完成線上公開掛牌拍賣閑置土地750平方米，成交價3,780,000元。完成鳳尾至班海段砂場開采權公開拍賣，成交價78,000元。四是政府采購管理取得新成效。持續(xù)落實政府采購政策要求，規(guī)范政府采購行為，提高財政資金的使用效率，共召集電子賣場供應商41戶，完成線上政府采購260次，采購金額62,770,000元，節(jié)約資金1,420,000元，節(jié)約率2.3%。進入扶貧“832”平臺采購88家單位，采購交易金額450,000元，9家供應商上線銷售，銷售額2,320,000元。
6.強化黨建引領，不斷提升干部隊伍能力素質
一是壓實黨風廉政主體責任。局黨組始終堅持把抓好黨風廉政建設工作與財政工作同部署、同落實、同檢查、同考核，研究制定了2022年黨風廉政建設工作計劃，并簽責任書55份。二是守住意識形態(tài)第一陣地。嚴格落實意識形態(tài)工作責任制，牢牢掌握意識形態(tài)工作的領導權、主動權，為財政工作提供強大的思想保證、精神動力和輿論環(huán)境。三是黨建引領群團組織建設。不斷拓展黨建工作覆蓋面，逐步形成“黨建引領、黨群共建”的工作新格局。四是抓實干部隊伍自身建設。按照“干部作風提升年”的總體部署，緊緊圍繞王寧書記提出的“五個作表率”要求，集中整飭干部隊伍中存在的不良習氣，全面加強干部隊伍作風建設。
二、部門基本情況
（一）機構設置情況
鎮(zhèn)康縣財政局共設置20個內設機構，包括：辦公室、綜合與研究股、法制稅政股、預算股、債務管理股、績效管理股、國庫股、經(jīng)濟建設股、行政政法股、宣教文化股、社會保障股、資源環(huán)境股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、金融綜合股、非稅收入管理股、會計股、政府采購管理股、財政監(jiān)督股、資產(chǎn)管理股、國資委辦公室；下屬4個股級事業(yè)機構：鎮(zhèn)康縣收費票據(jù)監(jiān)督管理中心、鎮(zhèn)康縣財政投資評審中心、鎮(zhèn)康縣國庫支付中心、鎮(zhèn)康縣會計核算中心。加掛鎮(zhèn)康縣人民政府金融工作辦公室、鎮(zhèn)康縣人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會兩塊牌子。鎮(zhèn)康縣財政局無下級所屬單位。
（二）決算單位構成
納入鎮(zhèn)康縣財政局2022年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位1個，參照公務員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位0個。分別是：
1.鎮(zhèn)康縣財政局
（三）部門人員和車輛的編制及實有情況
鎮(zhèn)康縣財政局2022年末實有人員編制54人。其中：行政編制26人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制28人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員35人（含行政工勤人員5人），事業(yè)人員26人（含參公管理事業(yè)人員0人）。
尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）；由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的退休人員16人（離休0人，退休16人）。
實有車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。
第二部分 2022年度部門決算表
（詳見附件）
一、收入支出決算表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表（鎮(zhèn)康縣財政局2022年度無政府性基金預算財政撥款收入支出情況，《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表。）
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表（鎮(zhèn)康縣財政局2022年度無國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出情況，《國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。）
十、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關運行經(jīng)費情況表
十一、國有資產(chǎn)使用情況表
十二、部門整體支出績效自評情況表
十三、部門整體支出績效自評表
十四、項目支出績效自評表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
鎮(zhèn)康縣財政局2022年度收入合計10,660,627.31元。其中：財政撥款收入10,625,785.83元，占總收入的99.67%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業(yè)收入0元（含教育收費0元），占總收入的0%；經(jīng)營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入34,841.48元，占總收入的0.33%。與上年相比，收入合計減少5,532.44元，下降0.05%，主要原因是：本年度縣財政撥疫情防控工作經(jīng)費項目資金減少150,000元，縣稅務局撥手續(xù)費減少16,000元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費增加160,000元，故本年收入較上年減少。其中：財政撥款收入增加162,705.4元，增長1.56%，主要原因是：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費增加160,000元；上級補助收入0元，與上年同期相比無增減變動，主要原因是：2021及2022兩個年度均無上級補助收入；事業(yè)收入0元，與上年同期相比無增減變動，主要原因是：2021及2022兩個年度均無事業(yè)收入；經(jīng)營收入0元，與上年同期相比無增減變動，主要原因是：2021及2022兩個年度均無經(jīng)營收入；附屬單位上繳收入0元，與上年同期相比無增減變動，主要原因是：2021及2022兩個年度均無附屬單位上繳收入；其他收入減少168,237.84元，下降82.84%，主要原因是：本年度縣財政撥疫情防控工作經(jīng)費項目資金減少150,000元，縣稅務局撥手續(xù)費減少16,000元。
二、支出決算情況說明
鎮(zhèn)康縣財政局2022年度支出合計10,686,487.99元。其中：基本支出10,616,487.99元，占總支出的99.34%；項目支出70,000元，占總支出的0.66%；上繳上級支出0元，占總支出的0％；經(jīng)營支出0元，占總支出的0％；對附屬單位補助支出0元，占總支出的0％。與上年相比，支出合計減少692,159.69元，下降6.08%，主要原因分析：本年度臨時人員勞務費支出較上年減少102,000元，電腦、打印機等辦公設備購置較上年減少432,800元，疫情防控項目資金支出較上年減少80,000元，故本年支出較上年減少。其中：基本支出減少612,159.69元，下降5.45%，主要原因分析：本年度臨時人員勞務費支出較上年減少102,000元，電腦、打印機等辦公設備購置較上年減少432,800元；項目支出減少80,000元，下降53.33%，主要原因分析：疫情防控項目資金支出較上年減少80,000元；上繳上級支出0元；經(jīng)營支出0元；對附屬單位補助支出0元，與上年同期相比無增減變動，主要原因分析：2021及2022兩個年度均無上繳上級支出、經(jīng)營支出、對附屬單位補助支出。
（一）基本支出情況
2022年度用于保障鎮(zhèn)康縣財政局機關、下屬事業(yè)單位等機構正常運轉的日常支出10,616,487.99元，與上年相比，減少612,159.69元，下降5.45%，主要原因分析：本年度臨時人員勞務費支出較上年減少102,000元，電腦、打印機等辦公設備購置較上年減少432,800元，厲行節(jié)約，降低機關運行經(jīng)費。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出9,346,271.38元（其中：平均工資福利支出138,520.01元/年/人），占基本支出88.04％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經(jīng)費1,270,216.61元，占基本支出的11.96％。
（二）項目支出情況
2022年度用于保障鎮(zhèn)康縣財政局機構、下屬事業(yè)單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出70,000元，與上年相比，減少80,000元，下降53.33%。其中：基本建設類項目支出0元。具體項目開支及開展工作情況：對龍山公寓B區(qū)網(wǎng)格住房256戶、商鋪15個、南傘鎮(zhèn)水井丫口彎拐包包邊境執(zhí)勤卡點（17號卡點）1個進行疫情防控管理，加大人力物力投入等措施積極應對疫情，進一步做好邊境一線地區(qū)疫情防控，增加疫情工作經(jīng)費保障力度，保障我單位負責邊境一線執(zhí)勤卡點、網(wǎng)格執(zhí)勤點及其他疫情防控應急經(jīng)費支出。
三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
鎮(zhèn)康縣財政局2022年度一般公共預算財政撥款支出10,658,922.03元，占本年支出合計的99.74%。與上年相比減少268,224.44元，下降2.45%，主要原因分析：本年度臨時人員勞務費支出較上年減少，電腦、打印機等辦公設備購置較上年減少，厲行節(jié)約，降低機關運行經(jīng)費。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務（201類）支出9,073,422.9元，占一般公共預算財政撥款總支出的85.13%。與上年相比，減少590,097.71元，同比下降6.11%。主要用于人員工資福利支出和機關運轉支出。
2.社會保障和就業(yè)（208類）支出856,971.53元，占一般公共預算財政撥款總支出的8.04%。與上年相比，增加215,467.37元，同比增長33.59%。主要用于繳納在職人員單位部分基本養(yǎng)老保險、職業(yè)年金、工傷保險、生育保險、失業(yè)保險等各類保險。
3.衛(wèi)生健康（210類）支出693,077.6元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.5%。與上年相比，增加160,955.9元，同比增長30.25%。主要用于繳納在職人員單位部分醫(yī)療保險及大病保險。
4.農(nóng)林水（213類）支出15,450元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.14%。與上年相比，增加15,150元。主要用于機關運轉支出。
5.商業(yè)服務業(yè)等（216類）支出20,000元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.19%。與上年相比，減少70,000元，同比下降77.78%。主要用于機關運轉支出。
除以上一般公共服務（201類）支出、社會保障和就業(yè)（208類）支出、衛(wèi)生健康（210類）支出、農(nóng)林水（213類）支出、商業(yè)服務業(yè)等（216類）支出外，無其余支出。
四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
2022年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為224,070元，支出決算為44,236.98元，完成年初預算的19.74%。其中：因公出國（境）費支出決算0元，占總支出決算的0%(本年本單位未編制因公出國境預算，也未發(fā)生因公出國境事件,故無因公出國境預算及支出）；公務用車購置費支出決算0元，占總支出決算的0%；公務用車運行維護費支出決算36,808.98元，占總支出決算的83.21%；公務接待費支出決算7,428元，占總支出決算的16.79%，具體是國內接待費支出決算7,428元（其中：外事接待費支出決算0元），國（境）外接待費支出決算0元。明細情況如下：
（一）一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況
鎮(zhèn)康縣財政局2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為224,070元，支出決算為44,236.98元，完成年初預算的19.74%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成年初預算的0%；公務用車購置費支出決算為0元，完成年初預算的0%；公務用車運行維護費支出決算為36,808.98元，完成年初預算的28.97%；公務接待費支出決算為7,428元，完成年初預算的7.66%。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因：認真執(zhí)行中央八項規(guī)定，“三公”經(jīng)費支出不超預算數(shù)。
2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)為44,236.98元，與上年相比無增減變動。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，與上年相比無增減變動。公務用車購置費支出決算為0元，與上年相比無增減變動；公務用車運行維護費支出決算為36,808.98元，與上年相比無增減變動；公務接待費支出決算為7,428元，與上年相比無增減變動。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算與上年相比無增減變動的主要原因：認真執(zhí)行中央八項規(guī)定，“三公”經(jīng)費支出與上年持平。
（二）一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況
1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。本年無具體出國開支及開展工作情況。
2.購置車輛0輛。本年無具體購置車輛原因、情況。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為1輛，主要用于：領導參會、各股室培訓參會（國庫參加部門及財政總決算培訓及上報報表；預算參加全市財政工作會議等）、工作所需下鄉(xiāng)（疫情防控資金檢查、開展掛鉤村工作等），所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。
3.安排國內公務接待11批次（其中：外事接待0批次），接待人次284人（其中：外事接待人次0人）。主要用于：開展惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”管理使用問題專項檢查等相關工作發(fā)生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。無國（境）外公務接待發(fā)生的相關接待支出、批次及人次。
本年度本單位未發(fā)生政府性基金預算及國有資本經(jīng)營預算“三公”經(jīng)費支出。
第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明
一、機關運行經(jīng)費支出情況
鎮(zhèn)康縣財政局2022年機關運行經(jīng)費支出1,256,111.65元，與上年相比減少89,061.95元，下降6.62%,主要原因分析：厲行節(jié)約，逐年降低機關運行成本。本年度未安排政府性基金預算財政撥款收入，比上年減少165,500元，相應減少財政撥款公用支出，故機關運行經(jīng)費支出比上年減少。部門機關運行經(jīng)費主要用于：筆、墨、紙張等辦公用品、印刷費、水電費、辦公電腦、打印機、辦公桌設備購置等日常公用支出。
二、國有資產(chǎn)占用情況
截至2022年12月31日，鎮(zhèn)康縣財政局資產(chǎn)總額4,829,827.02元，其中，流動資產(chǎn)984,310.56元，固定資產(chǎn)3,773,423.89元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產(chǎn)72,092.57元，其他資產(chǎn)0元（具體內容詳見附表11）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加291,977.97元，其中固定資產(chǎn)減少248,911.48元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0元。
三、政府采購支出情況
2022年度，鎮(zhèn)康縣財政局政府采購支出總額0元，其中：政府采購貨物支出0元；政府采購工程支出0元；政府采購服務支出0元。授予中小企業(yè)合同金額0元，占政府采購支出總額的0%。
四、部門績效自評情況
2022年鎮(zhèn)康縣財政局部門整體支出績效自評金額10,686,487.99元，項目績效自評金額70,000元，共1個項目，覆蓋率為100%。
（一）部門整體支出績效自評情況
1.項目績效目標情況：嚴格按照中華人民共和國預算法要求，做好預算編制、指標安排等相關工作，切實加快支出進度，加強資金管理，提高資金使用效益。一是以績效目標為導向，以績效評價為抓手，以改進預算管理為目的，加強項目資金管理，充分發(fā)揮資金使用效益。二是將績效目標與工作職責緊密銜接，對項目全過程跟蹤問效，掌握項目資金支出進度和績效目標的完成情況，防止項目運行與預算偏離。三是嚴格按要求開展績效自評，對項目進行考評。四是充分運用評價結果，完善管理制度，改進管理措施，提高管理水平。
2.績效評價工作開展情況：根據(jù)年初項目預算合理安排項目實施，確保2022年度預算項目資金落實到位，為下年度的項目計劃制定提供依據(jù)。一是項目立項與部門職責范圍相符，屬干部門履職所需，項目按年度工作計劃和項目實施方案進行，較好地完成了年度計劃，完成比較及時。二是項目順利實施，與工作目標任務相符，保證了年初部門確定的工作目標任務圓滿完成，在以文輔政、服務改革等方面精準發(fā)力，鎮(zhèn)康縣財政局各項工作推進有序、落實有力、行動有效。
3.綜合評價情況及評價結論：嚴格按相關規(guī)定執(zhí)行預算，合理使用資金，嚴格按照規(guī)定的程序進行績效評價，落實真實、客觀、公正的要求，綜合評價結果為“優(yōu)”。
（二）部門整體支出績效自評表
（詳見公開表13）
（三）項目支出績效自評表
（詳見公開表14）
五、其他重要事項情況說明
鎮(zhèn)康縣財政局2022年度無重要事項情況說明。
六、相關口徑說明
（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。
（二）機關運行經(jīng)費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。
（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
（四）“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當年通過本級一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。
第五部分 名詞解釋
1.部門決算：各部門依據(jù)國家有關法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結余執(zhí)行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預算的參考和依據(jù)。
2.財政撥款收入：財政撥款收入是指各級人民政府對納入預算管理的單位撥付的財政資金。
3.其他收入：指除“財政撥款收入”、“財政專戶資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“政府性基金收入”、“用事業(yè)基金彌補收支差額”等以外的各項收入。
4.年初結轉結余：指以前年度尚未完成，結轉到本年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
5.年末結轉結余：指本年度或以前年度預算安排，因客觀原因尚未使用的人員支出、經(jīng)費支出或項目支出。
6.基本支出：指預算單位為保障其機構正常運轉，完成日常工作任務而產(chǎn)生的支出，分為人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費兩部分。
7.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
監(jiān)督索引號53092400131801111
滇公網(wǎng)安備53092402000102號