目錄
第一部分 單位概況
一、部門基本職能及主要工作
二、部門預算編制范圍
三、2017年部門預算收支情況
四、政府采購安排情況
第二部分 財政局2017年度部門預算表
一、財政撥款收支預算總表
二、一般公共預算支出表
三、基本支出預算表
四、政府性基金預算支出表
五、部門收支總表
六、部門收入總表
七、部門支出總表
按照預算管理的相關規(guī)定，目前部門預算的編制實行全口徑預算管理，即收入和支出全部納入預算管理，全部收入和支出都反映在預算中。
第一部分 單位概況
一、部門基本職能及主要工作
1、貫徹執(zhí)行國家和省、市、縣有關財政、稅收方針政策和法律法規(guī)，切實履行財稅調(diào)控職責，提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控、促進經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變、綜合平衡社會財力、促進區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展和推進基本公共服務均等化的建議；擬訂和執(zhí)行全縣財政、稅收發(fā)展戰(zhàn)略、方針政策、中長期規(guī)劃、改革方案及相關政策；改革完善縣（鄉(xiāng)）財政管理體制，指導各財政所的業(yè)務工作。
2、承擔縣級各項財政收支管理的職責；負責編制年度預決算草案并組織執(zhí)行；受縣人民政府委托向縣人民代表大會報告縣級和全縣年度預算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會報告決算；組織制定全縣經(jīng)費開支標準、定額；負責審核批復部門（單位）的年度預決算；完善轉(zhuǎn)移支付制度。
3、研究建立預算績效評價體系和財政資金績效管理機制；負責制定財政資金績效管理工作的有關政策、規(guī)定和實施辦法；組織開展財政資金績效管理和財政支出績效評價工作。
4、負責政府非稅收入征收管理，按規(guī)定管理政府性基金、行政事業(yè)性收費和其他非稅收入；負責政府性基金預算編制和管理工作；管理財政票據(jù)；管理彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金；牽頭制定國有土地等國有資源收入政策；參與國有土地等國有資源使用政策的研究和改革；參與住房保障政策研究，管理住房改革預算資金。
5、組織實施國庫管理制度、國庫集中收付制度，承擔國庫資金管理有關工作；統(tǒng)一管理財政專戶；負責制定政府采購制度并監(jiān)督管理；負責縣級財政各項專項資金的安排和監(jiān)督管理；監(jiān)督有關部門、單位的財務運行和收支預算執(zhí)行情況；審核預算部門的財務決算。
6、研究制定和組織實施促進產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整的財政政策；負責審核和匯總編制全縣國有資本經(jīng)營預決算草案；制定國有資本經(jīng)營預算的規(guī)定和辦法，監(jiān)繳縣本級企業(yè)國有資本收益；貫徹實施企業(yè)財務管理相關制度；參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關制度；按照規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。
7、負責辦理和監(jiān)督縣級財政經(jīng)濟發(fā)展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款和使用；參與擬訂縣級建設投資的有關政策；制定基本建設財務管理具體實施辦法；負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作；負責農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作。
8、管理全縣財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出；擬訂和執(zhí)行社會保障資金（基金）的財務管理制度；組織實施對社會保障資金（基金）使用的財政監(jiān)督；負責審核編制市級社會保障預決算草案；負責審核和匯總編制全市社會保險基金預決算草案。
9、負責制定地方政府性債務管理制度和辦法，防范財政風險；負責統(tǒng)一管理政府性外債；管理國際金融組織和外國政府貸（贈）款及償還工作。
10、依法管理全縣會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為；組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，按規(guī)定管理和監(jiān)督注冊會計師行業(yè)及相關工作。
11、依法監(jiān)督檢查全縣貫徹執(zhí)行國家財稅法規(guī)、政策的情況，反映全縣財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策建議，依法處理財政違紀違規(guī)問題。
12、負責制定全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按照規(guī)定管理全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標準和支出政策；負責非貿(mào)易外匯管理。
13、根據(jù)鎮(zhèn)康縣人民政府授權，依照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等法律、法規(guī)履行出資人職責，監(jiān)管縣屬企業(yè)的國有資產(chǎn)；承擔監(jiān)督所監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值的責任；指導推進所監(jiān)管企業(yè)改革和重組，推進所監(jiān)管企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度建設；負責所監(jiān)管企業(yè)工資分配管理工作，制定所監(jiān)管企業(yè)負責人收入分配政策并組織實施；按規(guī)定對所監(jiān)管企業(yè)負責人提出任免建議；建立符合社會主義市場經(jīng)濟體制和現(xiàn)代企業(yè)制度要求的選人、用人機制，完善經(jīng)營者激勵和約束制度；按照有關規(guī)定，代表鎮(zhèn)康縣人民政府向所監(jiān)管企業(yè)派出監(jiān)事會或監(jiān)事會代表；負責監(jiān)事會的日常管理工作；負責組織所監(jiān)管企業(yè)上交國有資本收益。
14、研究制定地方金融業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、總體規(guī)劃，提出服務和促進金融業(yè)發(fā)展的意見和政策建議；引導和鼓勵駐鎮(zhèn)康金融機構加大服務支持地方經(jīng)濟社會發(fā)展的力度，組織有關考核和獎勵工作；組織開展政府與金融機構的合作，負責鎮(zhèn)康縣人民政府與中國人民銀行臨滄分行鎮(zhèn)康縣支行聯(lián)系溝通工作，配合依法履行監(jiān)督管理職能。牽頭組織協(xié)調(diào)有關部門整頓、規(guī)范金融秩序，處置地方金融風險，維護地方金融穩(wěn)定；負責小額貸款公司的管理工作；推進投融資平臺建設，配合有關部門指導、協(xié)調(diào)投融資主體開展業(yè)務工作；推進資本市場、保險市場發(fā)展；統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)直接融資的有關工作，制定扶持、推動企業(yè)上市和再融資的有關政策；引導保險資金支持地方經(jīng)濟社會發(fā)展。
15、承擔縣委、縣政府交辦的其他事項。
2016年主要工作
1、全力以赴抓收入，財政收入持續(xù)增長。面對嚴峻的財政收支形勢，全縣級財政部門緊緊圍繞年初確定的收支目標，努力克服經(jīng)濟下行和政策性減收帶來的不利影響，扎實開展各項收入的征管工作，財政收入在困境中實現(xiàn)了持續(xù)增長。2016年，全縣財政總收入完成47984萬元，比上年同期45562萬元增收2422萬元，增幅5.32%；地方一般公共預算收入完成31906萬元， 比上年同期30052萬元增收1854萬元，增幅6.17%，其中：完成稅收收入13963萬元，比上年同期12594萬元增收1369萬元，增幅10.87%，完成非稅收入17943萬元，比上年同期17458萬元增收485萬元，增幅2.78%。
2、優(yōu)化支出結構，保障重點支出需要。牢固樹立過“緊日子”的思想，嚴格控制和壓縮一般性開支，確保工資、社會保障重點支出。2016年，全縣地方一般公共預算支出累計完成178183萬元，與上年同期相比小幅下降，減支11623萬元，減幅6.12%。其中：一般公共服務13550萬元，同比增長21%；國防569萬元，同比增長262.4％；公共安全10012萬元，同比下降24.1%；教育27621萬元，同比增長0.2%；科學技術424萬元，同比下降23.7%；文化體育與傳媒1647萬元，同比增長24.1%；社會保障和就業(yè)25872萬元，同比增長2.3%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育22446萬元，同比下降0.1%；節(jié)能環(huán)保6978萬元，同比增長129.7%；城鄉(xiāng)社區(qū)1605萬元，同比下降13%；農(nóng)林水36454萬元，同比增長1.1%；交通運輸11910萬元，同比下降35.5%；資源勘探信息等1406萬元，同比下降69%；商業(yè)服務業(yè)等1040萬元，同比增長22.1%；國土海洋氣象等1526萬元，同比下降68.2%；住房保障12109萬元，同比下降16.8%；糧油物資儲備327萬元，同比增長15.1%；債務付息632萬元；債務發(fā)行費40萬元；其他支出2015萬元，同比下降44.2%。
3、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，積極向上爭取資金。財政部門在做好自身爭取資金的同時，全力配合各部門做好向上爭取資金工作，2016年，全縣共完成公共預算向上爭取資金147831.18萬元，完成任務數(shù)174200萬元的85 %；完成政府性基金向上爭取資金4148.45萬元，完成任務數(shù)2800萬元的148%。
4、落實民生保障，加快民生事業(yè)發(fā)展。 一是落實教育經(jīng)費投入。全年安排教育支出27621萬元，全面實施邊境14年免費教育，撥付秋季學期補助資金372萬元，惠及學生4899人；義務教育階段公用經(jīng)費保障機制1955萬元，惠及學生23256人；農(nóng)村貧困家庭寄宿生生活補助1851萬元，惠及學生15091人；營養(yǎng)改善計劃補助資金2394萬元，惠及學生24666人；集中連片特困地區(qū)鄉(xiāng)村教師生活補助政策296萬元，惠及鄉(xiāng)村教師1318人。二是加大文化事業(yè)投入。全年安排投入文化體育與傳媒支出1647萬元，積極支持特色文化、廣播電視、公益電影、農(nóng)家書屋、文化下鄉(xiāng)等活動，繁榮農(nóng)村文化事業(yè)，豐富群眾文化生活。三是優(yōu)先支持社會保障。全年安排社會保障和就業(yè)支出25872萬元，向397 戶對象發(fā)放小額擔保貸款2851萬元。落實下崗失業(yè)人員享受小額擔保貸款工作，完善了小額擔保貸款審批流程，建立勞動保障、財政、擔保機構、貸款經(jīng)辦銀行聯(lián)合審核小組和聯(lián)審會議制度。強化對擔保基金的代償、彌補和財政貼息監(jiān)督檢查，防范和控制風險。四是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)。全年安排醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出22446萬元，推進城鄉(xiāng)一體化的醫(yī)療保險體系建設，全年新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險參合人數(shù)157361人，參合率達99.7％，城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險參保人數(shù)4449人，參保率95％，統(tǒng)一人均財政補助420元/年，人均籌資120元/年，全年籌集資金8741萬元。五是落實各類惠民惠農(nóng)惠企政策，全年民生支出達79％。及時兌現(xiàn)糧食綜合直補、草原承包、退耕還林補貼等惠農(nóng)資金5146萬元，其中：森林生態(tài)補償579萬元，退耕還林補貼813萬元，陡坡地治理100萬元，草原生態(tài)補貼668萬元，種糧農(nóng)民補貼2950萬元，農(nóng)機補貼36萬元；安排美麗鄉(xiāng)村建設、四位一體建設試點村和村級公益事業(yè)建設一事一議財政獎補資金2125萬元；安排農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目投資2417萬元，民貿(mào)企業(yè)流動資金貸款補貼2家，貸款貼息254萬元。六是全力推進脫貧攻堅。全年安排扶貧支出14370萬元，其中：縣級財政資金6000萬元，設立涉農(nóng)貸款風險補償基金，制定統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金實施方案，提高財政資金配置效率，保障脫貧攻堅資金需求。
5、強化財政管理，提高財政科學化管理水平。一是全面推進預、決算和“三公”經(jīng)費公開。全縣除涉密單位以外，所有預算單位全面公開2015年部門決算、2016年部門預算和“三公”經(jīng)費，59個一級預算單位全部進行公開。二是推進“營改增”試點改革工作，從5月31日起，將建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、金融保障業(yè)和生活服務業(yè)納入“營改增”試點，共涉及1630戶。三是做好《省對下專項轉(zhuǎn)移支付基層項目庫》信息錄入工作，助推向上爭取資金工作的順利開展，共入庫項目262個。四是切實抓好財政存量資金清理盤活工作，對財政存量資金實行按月統(tǒng)計、匯總、上報，兩年及兩年以上的結余資金進行及時收回，截至目前各單位共交回財政存量資金3847.53萬元。五是加強行政事業(yè)單位銀行賬戶的管理，認真履行銀行賬戶年檢制，進一步精簡壓縮專戶數(shù)量，嚴格控制專戶設置，強化專戶資金管理，杜絕違規(guī)開設專戶。六是嚴把資金動態(tài)監(jiān)控監(jiān)督審核關。全年對資金動態(tài)監(jiān)控1550筆15531萬元，其中：財政按規(guī)定審核后給予通過901筆，確認違規(guī)退回649筆。七是繼續(xù)全面落實政府采購制度，年內(nèi)組織項目審批并上報165次，預算采購金額7868.62萬元，實際采購金額7549.34萬元，節(jié)約資金319.28萬元，節(jié)約率4%。八是加大資金統(tǒng)籌力度，確保重點項目支出。清理整合2013年及以前年度結余資金，共收回各類結余資金4003.7萬元，資金全部統(tǒng)籌用于教育、民政、國土環(huán)保、林業(yè)、扶貧等項目建設，有效盤活了存量資金，充分發(fā)揮了資金使用效率。九是加強財政資金監(jiān)管。對4個部門開展財政會計信息監(jiān)督檢查，對7個部門開展結余結轉(zhuǎn)資金清查，對7鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展扶貧資金專項檢查，組織開展“小金庫”問題自查抽查。十是提高會計從業(yè)人員業(yè)務水平。對全縣610名會計人員從業(yè)資格證進行年檢審核、注冊、登記。
6、拓寬融資渠道，充分發(fā)揮財政資金杠桿作用。2016年，安排置換債券償還金融機構貸款本金3940萬元。向縣農(nóng)業(yè)銀行申請貸款融資9600萬元，其中：茶家寨水庫建設項目貸款3600萬元，金場壩水庫建設項目貸款6000萬元，目前到位資金3600萬元；向縣農(nóng)發(fā)行申請易地扶貧建設項目貸款80000萬元，目前已到位資金30000萬元；以政府購買服務方式，由市扶貧開發(fā)公司承貸向省國開行申請貧困村基礎設施建設項目貸款77000萬元；向市項目投資公司貸款融資3000萬元，目前資金已到位，有力地保障重點項目推進和支持全縣經(jīng)濟社會發(fā)展。
7、強抓項目申報，改善基礎設施建設。一是認真做好農(nóng)業(yè)綜合開項目申報及實施工作。完成2015年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目5個，總投資 2417萬元，財政資金1555.97萬元，其中：土地治理項目3個，治理土地面積1萬畝，產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目2個；向上爭取2016年土地治理項目3個，計劃投資1041萬元，其中：中央財政資金680萬元、省級財政資金306萬元、市級財政資金34萬元、自籌資金21萬元。項目建設區(qū)主要涉及木場鄉(xiāng)龍?zhí)链濉⒛蟼沔?zhèn)田壩、勐捧鎮(zhèn)嶺崗寨，治理土地面積共0.8萬畝。二是完成2015年財政獎補一事一議普惠制、美麗鄉(xiāng)村項目的收尾工作，項目總投資1978.98萬元，財政獎補到位資金870萬元，整合其它財政資金126萬元；申報2016年一事一議財政獎補普惠制項目25個、美麗鄉(xiāng)村項目4個，計劃投資2847.37萬元，財政獎補到位資金1110萬元，整合其它財政資金786.67萬元，項目計劃2017年2月底前全面完成。三是完成新型農(nóng)業(yè)社會化服務體系試點工作，計劃投資908萬元，財政獎補資金400萬元。四是做好四位一體建設項目申報工作，項目計劃總投資3806. 7萬元，其中：財政資金1000萬元，整合資金1066萬元，群眾自籌1666.4萬元，村民以勞折資62萬元，村集合投入12.3萬元；項目計劃2016年12月開工建設2017年6月底前完成建設任務。項目的實施改善了農(nóng)村和生產(chǎn)生活環(huán)境，加快了農(nóng)村基礎設施建設，有效解決了一批農(nóng)民群眾最關心、最迫切的現(xiàn)實問題。
8、抓班子帶隊伍，建設勤政廉潔財政機關 。一是認真開展 “兩學一做”學習教育，要做到“五個堅持”，實現(xiàn)“四個進一步”，不斷增強財政干部的政治意識、大局意識、核心意識、看齊意識。二是抓實黨風廉政建設，堅持“標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防”的方針，把黨風廉政建設融入財政業(yè)務建設、領導班子建設、干部隊伍建設和黨的建設之中。三是抓好機關黨建和班子建設，抓好干部思想政治、職業(yè)道德、廉政勤政和業(yè)務技能等教育培訓工作，提高財政干部的綜合素質(zhì)，提高干部隊伍的凝聚力和戰(zhàn)斗力。四是深入推進文明單位創(chuàng)建，以“五個一” 建設為重要標準，深化文明單位創(chuàng)建， 全面提升財政人的文明意識和服務質(zhì)量。
二、部門預算編制范圍
鎮(zhèn)康縣財政局編制2017年部門預算的指導思想、基本原則、編制方法、總體思路：
(一)指導思想：以鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發(fā)展觀為指導，深入學習貫徹黨的十八大和十八屆五中全會精神，提高資金使用效益，合理使用財政撥款，確保全年任務的完成。
(二)基本原則及編制方法：嚴格執(zhí)行財政預算制度，按照收支平衡原則，從嚴控制各項支出，既體現(xiàn)實際需要，又考慮財力可能，按照統(tǒng)籌兼顧、突出重點的原則進行編制預算。
(三)總體思路：依據(jù)云南省財政廳預算編制的總體要求，根據(jù)《中華人民共和國預算法》、《云南省預算審查監(jiān)督條例》以及《鎮(zhèn)康縣人民代表大會第一次會議關于鎮(zhèn)康縣2016年地方財政預算執(zhí)行情況和2017年內(nèi)地方財政預算的決議》的規(guī)定和要求，結合實際，做好部門預算。按照機構編制內(nèi)實有人數(shù)編制人員和公用支出預算，并結合本單位工作職責編制項目支出預算。
（四）根根據(jù)《中共臨滄市委辦公室 臨滄市人民政府辦公室關于印發(fā)〈鎮(zhèn)康縣人民政府機構改革實施意見〉的通知》（臨辦發(fā)〔2010〕142號），設立鎮(zhèn)康縣財政局，為鎮(zhèn)康縣人民政府的工作部門，正科級。
2017年預算鎮(zhèn)康縣財政局預算編報得內(nèi)設股室共27個，分別是辦公室、非稅收入管理局票據(jù)監(jiān)督中心、預算局、績效管理股、國庫股（加掛工資統(tǒng)發(fā)辦公室牌子）、行政政法股、教科文股、經(jīng)濟建設股、農(nóng)業(yè)股、社會保障股、產(chǎn)業(yè)發(fā)展股、涉外金融股、會計股、監(jiān)督檢查局、政府采購管理股、農(nóng)村綜合改革辦公室、科技股、行政事業(yè)資產(chǎn)管理股、行政事業(yè)資產(chǎn)管理股、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務股、企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權管理股、企業(yè)國有資產(chǎn)統(tǒng)計評價考核股、法制稅政股、法制稅政股、政府采購中心、鎮(zhèn)康縣非稅收入管理局、國庫支付中心、投資評審中心等，都屬于財政全供給。部門在職人員編制47人，其中：行政編制31人，事業(yè)編制16人，在編實有人數(shù)60人，其中:科級25人，其他人員24人，事業(yè)人員11人；另有離退休人員6人，財政全供養(yǎng)67人；大學生志愿者4人；享受遺屬補助人員3人，農(nóng)村戶口2人，城鎮(zhèn)戶口1人；在車輛編制3輛，實有車輛1輛。
三、2017年部門預算收支情況
根據(jù)單位申報情況，“鎮(zhèn)政財預字〔2017〕13號”文批復2017年鎮(zhèn)康縣財政局收入預算總額為581.79萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入581.79萬元。
“鎮(zhèn)政財預字〔2017〕13號”文批復2017年鎮(zhèn)康縣財政局支出預算總額581.79萬元，其中：一般公共預算財政撥款安排的支出581.79萬元其中：基本支出581.09萬元，占總支出的99.87%，項目支出0.7萬元，占總支出的0.0012%。按支出功能科目分類，支出分別列“2010601行政運行”款支出530.89萬元，主要反映單位公務員和機關工勤人員的工資福利支出及日常公用支出；“2010650事業(yè)運行”款支出50.90萬元，主要反映單位事業(yè)人員的工資福利支出及獎勵性績效工資支出。
1、基本支出情況
2017年用于保障財政局機關及下屬事業(yè)單位（國資公司、城投公司）等機構正常運行的日常支出537.35萬元，包括基本工資、津貼補貼等工資福利支出占基本支出92%；辦公經(jīng)費、印刷費、水電費、汽燃費、辦公設備購置費等日常公用經(jīng)費（商品和服務支出）43.74萬元，占基本支出的0.075%。與上年對比增加了97.09萬元，主要反映的是2017把年原來單獨核算的國資公司和城投公司財政供養(yǎng)人員劃轉(zhuǎn)到財政局統(tǒng)一核算，增加了這部分人員的工資福利支出及日常公用支出。
2、項目支出情況
2017年用于優(yōu)秀公務員獎勵的專項經(jīng)費0.7萬元，主要反映在2016年度考核中獲得優(yōu)秀等次的公務員人均800元的獎勵金，與上年對比減少了24.93萬元，主要是2017年單位申報的2016年續(xù)報項目沒有獲得批準。
四、政府采購安排情況
2017年部門預算時財政局政府采購未作預算安排。
第二部分鎮(zhèn)康縣財政局2016年收支預算表(見附表)
附件：
鎮(zhèn)康縣財政局
2017年3月3日
滇公網(wǎng)安備53092402000102號