政府信息公開
主任、各位副主任、各位委員：
根據(jù)《中華人民共和國預算法》的規(guī)定，受縣人民政府委托，由我向縣人大常委會本次會議報告2018年縣級財政專項預算調(diào)整方案，提請縣人大常委會審議。
一、2017年地方政府債務余額及限額情況
（一）地方政府債務限額情況
2017年，市財政局下發(fā)了《臨滄市財政局關于下達2017年地方政府債務限額的通知》（臨財預發(fā)〔2017〕75號），核定我縣2017年債務限額179922萬元，其中：一般債務限額175351萬元，專項債務限額4571萬元。
（二）地方政府債務余額情況
截至2017年12月底，我縣共有政府性債務余額155576萬元（含債券債務79620萬元）。其中：政府負有償還責任的債務144148萬元（包括一般債務139577萬元，專項債務4571萬元）；政府可能承擔一定救助責任的債務11428萬元。
二、2017年縣級地方政府債券資金使用及審計情況
（一）2017年新增地方政府債券資金使用情況
2017年，上級轉(zhuǎn)貸鎮(zhèn)康縣新增地方政府債券資金9900萬元，按照下達的債券資金使用方向，新增債券資金分配用于全縣脫貧攻堅基礎設施建設2900萬元、教育薄弱學校改造基礎設施建設2000萬元，以及高速路建設5000萬元，目前，各項目部門已安排支出4156.91萬元，未支出的5743.09萬元主要是由于高速路建設征地補償項目覆蓋面廣，涉及農(nóng)戶眾多，導致支出進度緩慢。
（二）2017年地方政府置換債券資金使用情況
2017年，上級轉(zhuǎn)貸我縣置換債券資金9940萬元，其中：一般債券6370萬元，專項債券3570萬元。債券資金共涉及10個部門置換存量債務29筆，目前，所有涉及的部門置換債券資金已全部支付完成，并通過財政部專員辦審查，有效緩解了政府償債壓力，切實防范和化解了政府債務風險。
（三）2017年地方政府新增債券資金審計情況
2017年地方政府新增債券資金使用情況審計已結(jié)束，我縣新增債券審計查出主要問題：一是資金支付滯后。由于縣扶貧辦撥付各鄉(xiāng)鎮(zhèn)2017年易地搬遷基礎設施建設、縣交通局脫貧攻堅點5條道路建設及高速公路征遷辦征地補償?shù)软椖可婕懊鎻V，工程量大，前期準備不充分，項目進度緩慢，在項目啟動后，各種問題呈現(xiàn)，對資金的支付造成影響，目前，仍有5743.09萬元新增債券資金未支付；二是項目前期開工手續(xù)不完備。根據(jù)審計核查，縣教育局2017年薄弱學校改造基礎設施建設項目前期開工招投標等相關手續(xù)不完備，項目資金支付不規(guī)范。目前，針對審計查出的問題，各涉及項目實施部門已在積極落實整改，預計2018年12月末整改結(jié)束。
三、2018年地方政府新增債務限額及管理規(guī)定
（一）2018年新增債務限額情況
2018年8月28日，市財政局下發(fā)了《臨滄市財政局關于下達2018年地方政府債務限額的通知》（臨財預發(fā)〔2018〕84號），下達我縣新增地方政府一般債務限額9800萬元，其中：內(nèi)債限額4100萬元、外債限額5700萬元。
（二）新增債務資金管理相關規(guī)定
根據(jù)《中華人民共和國預算法》《國務院關于加強地方政府性債務管理的意見》（國發(fā)〔2014〕43號）、《財政部關于下達2018年分地區(qū)地方政府債務限額的通知》（財預〔2018〕59號）和《云南省財政廳關于下達2018年地方政府債務限額的通知》（云財預〔2018〕118號）文件精神，新增債務資金管理相關規(guī)定如下：
1.新增債務使用范圍規(guī)定。新增債務資金要依法用于公益性資本支出，不得用于經(jīng)常性支出和樓堂館所等中央明令禁止的項目支出，重點用于黨中央、國務院確定的精準脫貧、生態(tài)建設和環(huán)境保護、棚戶區(qū)改造、農(nóng)村公路、鄉(xiāng)村振興、農(nóng)村人居環(huán)境整治、深度貧困地區(qū)貧困村提升工程等重點領域，優(yōu)先支持在建項目后續(xù)建設。
2.政府債務限額管理規(guī)定。新增政府債務限額需在上級核定的新增政府債務限額內(nèi)，明確本級具體項目及轉(zhuǎn)貸下級額度，編制預算調(diào)整方案，報同級人大常委會批準后，下達本級部門和轉(zhuǎn)貸下級。
3.專項債券發(fā)行管理規(guī)定。根據(jù)專項債券發(fā)行管理相關規(guī)定，市縣級政府確需舉借債務的，依照省級人民政府下達的限額編制預算調(diào)整方案，報同級人大常委會批準，由省級人民政府代為舉借。省級財政部門在批準的地方政府債務限額內(nèi)，合理搭配債券期限，安排債券發(fā)行兌付。我市新增專項債券需在省級下達額度內(nèi)，完成債券申報發(fā)行前期工作，上報省財政廳和省級項目主管部門審核通過后，由省政府代為發(fā)行，發(fā)行成功后方可獲得資金支持。專項債券的申報、使用、償還主體均為項目實施單位。新增專項債券要求與項目對應的政府性基金收入或?qū)ｍ検杖胱鳛檫€款來源，所安排項目必須能夠?qū)崿F(xiàn)項目收益與融資自求平衡，且現(xiàn)金流收入應當能夠完全覆蓋專項債券還本付息規(guī)模。
4.外債轉(zhuǎn)貸使用管理規(guī)定。根據(jù)外債轉(zhuǎn)貸管理相關規(guī)定，各級外債轉(zhuǎn)貸實際發(fā)生金額根據(jù)項目推進情況在外債轉(zhuǎn)貸額度內(nèi)據(jù)實提款，年終將根據(jù)實際執(zhí)行情況據(jù)實調(diào)整反映。
5.政府債務預算管理規(guī)定。根據(jù)《云南省政府一般債務預算管理辦法》和《云南省政府專項預算管理辦法》規(guī)定，新增一般地方政府債務納入一般公共預算管理，新增專項地方政府債務納入政府性基金預算管理。
（三）新增債務安排原則
一是聚焦重點領域和重點項目原則，新增債務向重點領域和重點項目傾斜；二是防范風險原則，新增債務向債務風險低、債務管理績效好的地區(qū)傾斜；三是注重資金效益原則，新增債務向資金使用效率高、效益好的項目傾斜；四是專項債券項目與融資自求平衡原則，優(yōu)先選擇成熟度高、收益好、收益與融資能自求平衡的項目。
四、2018年地方政府新增債務限額及分配情況
按照市財政局下達的《臨滄市財政局關于下達2018年地方政府債務限額的通知》（臨財預發(fā)〔2018〕84號）文件，分配調(diào)增我縣地方政府新增債券限額9800萬元，按照新增債券項目安排的單位級次，建議將本次調(diào)增的債務額度全部劃為縣本級調(diào)增債務額度，調(diào)整后，2018年鎮(zhèn)康縣地方政府債務限額達189722萬元，其中：縣本級債務限額173913萬元（包含一般債務限額179142萬元、專項債務限額4571萬元）、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級債務限額6009萬元。按照市財政局（臨財預發(fā)〔2018〕84號）文件，本年度實際下達地方政府新增債券資金4100萬元，根據(jù)地方政府新增債務安排原則及市財政局文件要求，報經(jīng)縣人民政府批準，我縣新增債券資金重點用于脫貧攻堅、高速公路建設等重點項目，具體為：縣交通局（高速路征遷辦）2018年高速公路建設項目3000萬元，縣扶貧辦脫貧攻堅建設項目1100萬元。
五、縣級財政專項預算調(diào)整方案（草案）
2018年，我縣年初納入地方政府新增債券項目資金5000萬元，主要安排縣交通局（二級路征遷辦）省道S232線龍鎮(zhèn)橋至南傘二級公路南傘過境段三期工程建設3000萬元，縣扶貧辦2018年脫貧攻堅項目2000萬元。根據(jù)市級下達我縣2018年地方政府新增債券資金情況及報經(jīng)政府批復的資金分配情況，需對納入年初的債券項目進行相應調(diào)整。一是調(diào)減交通局（二級路征遷辦）省道S232線龍鎮(zhèn)橋至南傘二級公路南傘過境段三期工程建設3000萬元，同時調(diào)增縣交通局（高速路征遷辦）2018年高速路建設項目3000萬元，功能分類“212城鄉(xiāng)社區(qū)支出”等量增減資金無需調(diào)整，二是將年初安排的縣扶貧辦2018年脫貧攻堅項目2000萬元調(diào)減900萬元，功能分類“212城鄉(xiāng)社區(qū)支出”對應調(diào)減900萬元。
經(jīng)過調(diào)整，我縣2018年一般公共預算本年總收入由第十七屆人民代表大會第二次會議批準的210200萬元調(diào)整為209300萬元,調(diào)減900萬元，調(diào)整后收入項目為：縣級一般公共預算收入32200萬元，上級補助收入173000萬元，地方政府性債券轉(zhuǎn)貸收入4100萬元。一般公共預算支出總額由第十七屆人民代表大會第二次會議批準的206800萬元調(diào)整為205900萬元,調(diào)減900萬元，調(diào)整后支出分類為：一般公共服務支出14454萬元，國防支出417萬元，公共安全支出12650萬元，教育支出36273萬元，科學技術支出347萬元，文化體育與傳媒支出1945萬元，社會保障和就業(yè)支出30776萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出15408萬元，節(jié)能環(huán)保支出8545萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出9987萬元，農(nóng)林水支出38697萬元,交通運輸支出12315萬元，資源勘探信息等支出976萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出435萬元，國土海洋氣象等支出992萬元，住房保障支出16648萬元，糧油物資儲備支出98萬元，預備費800萬元，其他支出2600萬元，債務付息支出2417萬元，債務發(fā)行費支出20萬元。調(diào)整后全縣財政收支平衡。
六、下一步強化政府債務管理措施
我們將在縣人大及其常委會的監(jiān)督指導下，根據(jù)縣人大審查批準縣級財政專項預算調(diào)整方案及提出的審查意見和要求，認真抓好預算執(zhí)行，及時把新增政府債務安排方案報上級備案，切實做好地方政府債務管理工作。
（一）嚴格限定債務舉借程序，強化地方政府債務限額管理。按照上級財政部門的有關規(guī)定，進一步貫徹落實限額管理，縣人民政府及行政事業(yè)單位、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府要嚴格執(zhí)行限額管理，在批準的限額內(nèi)舉借債務，不得在限額之外舉借任何債務或以非政府債券方式融資。
（二）規(guī)范新增政府債券使用，嚴格執(zhí)行限額管理規(guī)定。按照縣人大常委會審查批準的項目，縣財政將及時把資金安排情況通知縣級相關部門，根據(jù)項目進度撥付債券資金，加快預算執(zhí)行進度。同時，接受同級人大及其常委會監(jiān)督，嚴禁截留、擠占、挪用，嚴格執(zhí)行新增債券資金不得用于經(jīng)常性支出和各類中央明令禁止的項目支出的規(guī)定。
（三）加強新增債券資金監(jiān)管，提高債券資金使用績效。2018年，我們將加大債券資金使用情況監(jiān)督力度，通過政府債券資金使用自檢自查、審計審查等內(nèi)外監(jiān)督檢查相結(jié)合的方式，對債券資金使用過程中存在的問題發(fā)現(xiàn)一個，整改一個，切實加強債券資金使用監(jiān)管。針對2017年新增債券審計查出問題我們將及時跟蹤督查，督促各部門及時整改，充分發(fā)揮政府債務資金對穩(wěn)增長的積極作用。
（四）增強風險防控意識，切實履行還款責任。我們將根據(jù)地方政府性債務管理相關規(guī)定，明確債務化解目標任務，做好債務化解和風險防控工作，強化防范風險和償債意識。同時，結(jié)合本級財力情況，提前謀劃，認真落實還款資金來源，履行還款責任，確保地方政府債務資金按期償還，建立完善地方政府性債務風險應急處置機制，嚴防發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風險。
以上報告，請予審查。
附件：1.鎮(zhèn)康縣2018年政府債務限額分配情況表
2.鎮(zhèn)康縣2018年地方政府新增債券資金分配建議表
附件：1 |
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鎮(zhèn)康縣2017年地方政府性債務限額情況表 |
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單位：萬元 |
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級次 |
2017年末債務限額情況 |
2018年新增債券 |
2018年調(diào)整后債務限額 |
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小計 |
一般債務 |
專項債務 |
小計 |
一般債務 |
小計 |
一般債務 |
專項債務 |
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縣本級 |
173913 |
169342 |
4571 |
9800 |
9800 |
183713 |
179142 |
4571 |
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鄉(xiāng)鎮(zhèn)級 |
6009 |
6009 |
|
|
|
6009 |
6009 |
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總計 |
179922 |
175351 |
4571 |
9800 |
9800 |
189722 |
185151 |
4571 |
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附件：2 |
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鎮(zhèn)康縣2018年地方政府新增債券資金分配建議表 |
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單位：萬元 |
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項目單位名稱 |
項目名稱 |
項目建設內(nèi)容及規(guī)模 |
金 額 |
備注 |
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鎮(zhèn)康縣交通局（高速公路征遷辦） |
南傘至清河水高速公路建設項目 |
南傘至清河水高速公路建設征遷補償 |
3000 |
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鎮(zhèn)康縣扶貧辦 |
脫貧攻堅及重點項目建設 |
2018年易地搬遷點基礎設施建設 |
1100 |
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總計 |
4100 |
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滇公網(wǎng)安備53092402000102號